Cuprins:
Scopul conturilor de economii la pensie, cum ar fi IRA, este de a economisi suficienți bani pentru a completa toate nevoile de pensionare. Cei care salvează cu sârguință pot găsi soldurile de numerar mari, inutile, acumulate în conturile IRA, pentru a le transmite beneficiarilor. Atunci când cineva moștenește o IRA, există două implicații majore care trebuie luate în considerare: impozitul pe transferul imobilelor și impozitul pe venit. Deși există numeroase opțiuni pentru a ajuta la diminuarea datoriilor privind impozitul pe venit în moștenirea unui IRA, există câteva modalități de a evita impozitele pe bunuri.
Etapa
Desemnați-vă soțul / soția ca beneficiar. Majoritatea statelor solicită ca soțul supraviețuitor să fie beneficiarul desemnat, cu excepția cazului în care este prevăzută o derogare semnată. Unele cupluri numesc o încredere în familie în locul soțului supraviețuitor, limitând opțiunile disponibile numai pentru un soț / soție. Un soț are dreptul să moștenească IRA ca pe al său și este scutit de impozitele pe transferul de proprietate.
Etapa
Denumiți o caritate ca beneficiar dacă nu aveți soț / soție care poate moșteni IRA ca a ei. În timp ce valoarea IRA va fi inclusă în valoarea imobiliară, imobilul va primi, de asemenea, o deducere pentru donarea caritabilă, creând o spălare în scopuri fiscale.
Etapa
Activele cadou în proprietatea dvs. în timp ce vii pentru a reduce averea dvs. sub nivelul federal de scutire de impozit pe proprietate. Taxa de transfer a fost abrogată pentru anul 2010, dar este reintrodusă la 1 milion de dolari începând cu 2011. Proprietățile asupra scutirii federale au o cotă de impozitare de 55 de procente aplicate valorii imobilului în plus față de suma scutită. Vorbiți cu un consilier fiscal cu privire la ce puteți face pentru a vă reduce valoarea imobilului.
Etapa
Achiziționați o poliță de asigurare de viață care acoperă suma anticipată a impozitelor pe proprietăți. Deși acest lucru nu va evita impozitele, va păstra valoarea beneficiarului beneficiului. Utilizați distribuțiile din IRA sau alte economii pentru a finanța polița de asigurare de viață.