Cuprins:
Atât planurile de pensii, cât și planurile de 403 (b) sunt planuri de pensii privilegiate, proiectate în beneficiul lucrătorilor. Structura acestor două produse financiare este foarte diferită. Planurile de pensii sunt mai tradiționale decât planurile de 403 (b) și, în esență, se bazează pe generozitatea angajatorilor de a oferi beneficii angajaților. Pentru mai bine sau mai rău, angajații au mai mult control asupra contribuțiilor și a performanței planurilor lor de 403 (b) decât în cazul planurilor de pensii.
contribuţii
Contribuțiile la un plan de pensii sunt efectuate numai de către angajatori. De asemenea, cunoscut ca un plan de beneficii determinate, un plan de pensii este destinat să plătească o sumă lunară specifică angajaților la pensionare. Suma plății se bazează de obicei pe salariul angajatului, pe vârstă și pe numărul de ani lucrați pentru angajator. Angajatorii primesc deduceri fiscale pentru contribuțiile la plan, iar câștigurile cresc taxate.
Planul 403 (b) este un tip de plan de contribuție definită conceput special pentru organizațiile scutite de taxe, angajații școlilor publice și miniștrii. Angajații pot alege să aibă o parte din salariul lor reținut și depuse direct în plan înainte de a fi impozitate. Angajatorii au opțiunea, dar nu obligația, de a contribui la plan în numele angajaților.
Opțiuni de investiții
Cu un plan tradițional de pensii, angajații nu au nici un cuvânt de spus despre cum sunt investiți banii. Compania face toate contribuțiile la plan, deci are autoritate completă asupra deciziilor de investiții cu fondurile respective. Întrucât un plan de pensii promite să efectueze anumite plăți angajaților la pensionare, acestea sunt de obicei investite în investiții conservatoare, cu costuri reduse, care tind să depășească performanța investitorului mediu. Cu toate acestea, unele planuri de pensii sunt subfinanțate, în mod obișnuit ca rezultat al managementului slab. În unele cazuri, un plan va reduce beneficiile sau chiar va eșua, ducând la Pension Benefit Guaranty Corporation, o agenție guvernamentală, preluând responsabilitatea pentru efectuarea plăților.
Dacă participați la un plan de 403 (b), vă asumați responsabilitatea pentru modul în care doriți să investiți banii, mai degrabă decât pe angajatorul dvs. Planurile tipice 403 (b) oferă un sortiment de fonduri mutuale și anuități pe care le puteți alege pentru a vă investi fondurile. Suma pe care o primiți la pensionare se bazează pe performanța fondurilor dvs. și nu pe ceea ce vă va plăti angajatorul dvs. În timp ce acest lucru poate funcționa în beneficiul dvs., dacă sunteți un investitor subtil, nu există nicio garantie, fie de la compania dvs., fie de la orice agenție guvernamentală, de a primi orice bani din planul dvs. de 403 (b) la pensionare.
Distributii
Cele mai multe planuri tradiționale de pensii încep să plătească la vârsta de 65 de ani. Unele planuri permit distribuiri odată ce ați împlinit vârsta de 55 de ani, cu anumite provizioane, cum ar fi dacă ați lucrat la companie timp de cel puțin 10 ani. Dacă luați mai devreme distribuția pensiilor, probabil veți primi o plată lunară mai mică decât dacă ați fi așteptat vârsta de pensionare completă. Plata pensiilor este aproape întotdeauna impozabilă.
Cu un plan de 403 (b), de obicei, poți lua bani după ce ajungi la vârsta de 59 1/2 sau în caz de deces sau de invaliditate. Dacă vă părăsiți locul de muncă, de asemenea, de obicei, puteți distribui sau transfera banii într-un alt plan avantajos, cum ar fi un IRA. Unele planuri permit și distribuirea dificultăților, definită de IRS drept "o nevoie financiară grea și imediată". Ca și în cazul planurilor de pensii, distribuțiile din planurile de 403 (b) sunt impozabile integral.