Cuprins:
Un plan simplu sau de stimulare a economiilor pentru salariați, IRA este un cont de pensionare creat de angajator ca o alternativă la un plan de 401k care încă permite angajatorului să ofere beneficii de pensie. Spre deosebire de un plan de 401k, cu toate acestea, Internal Revenue Service nu vă permite să luați împrumuturi de la IRA SIMPLĂ. Cu toate acestea, luând o răsturnare, puteți accesa bani de la IRA pentru o perioadă de până la 60 de zile, fără a aplica sancțiuni. De exemplu, acest lucru ar funcționa pentru dvs. dacă ați avea nevoie să faceți o plată ipotecară în această săptămână, iar bonusul pentru anul nu va fi plătit pentru încă trei săptămâni.
Etapa
Calculați suma pe care doriți să o scoateți din SEP IRA. Când faceți o distribuire pentru o răsturnare, 20% din bani vor fi reținute să plătească impozitele pe care le veți datora dacă nu veți redepta suma în termen de 60 de zile, deci asigurați-vă că ați luat această sumă în considerare atunci când stabiliți dimensiunea distribuției. De exemplu, dacă doriți să utilizați 8.000 $ din SEP, va trebui să faceți o distribuție de 10.000 $ deoarece 20% sau 2.000 $ ar fi reținute pentru taxe.
Etapa
Solicitați o distribuire de la IRA SIMPLE de la instituția financiară cu cont de custodie. Banii vor fi distribuiți direct către dvs.
Etapa
Redeposit banii din distribuție într-un cont de pensionare calificat, inclusiv un alt IRA simplă sau un IRA tradițional în termen de 60 de zile pentru a evita IRS considerare suma pe care ați luat o distribuție. Dacă nu reușiți să primiți banii înapoi în cont în decurs de 60 de zile, banii vor fi considerați o distribuție, ceea ce va face ca distribuția să fie considerată ca venit impozabil și poate să fie supusă unor penalități de distribuție timpurii.
Etapa
Raportați suma răsturnării pe linia 15a a formularului dvs. 1040 și scrieți "răsturnarea" lângă linia 15b, dar nu includeți cantitatea rulată ca distribuție impozabilă.