Cuprins:
Dacă luați una sau mai multe distribuții din contul dvs. individual de pensionare Roth (IRA), serviciul intern de venituri (IRS) solicită mandatarului dvs. IRA să raporteze codul de distribuție corespunzător pe formularul 1099-R, în caseta 7.
Funcţie
Dacă aveți un Roth IRA, distribuțiile dvs. sunt impozitate diferit, în funcție de momentul în care retrageți bani, cât de mult vă retrageți și cât timp a fost deschis contul dvs. În unele cazuri, motivul pentru retragerea banilor este de asemenea important. Codurile de distribuție înregistrează aceste informații și indică dacă datorați impozite sau penalități pentru orice parte a distribuției.
Semnificaţie
Cod Q în caseta 7 a 1099-R indică faptul că ați luat o distribuție calificată de la Roth IRA. Asta înseamnă că, în momentul în care ați retras bani, IRA Roth a fost deschis timp de cel puțin cinci ani și aveați cel puțin 59,5 ani. Alternativ, puteți lua distribuții calificate dacă sunteți dezactivat sau pentru că proprietarul original a murit.
consideraţii
Pentru că ați luat o distribuție calificată, nu datorați impozite pe venit sau penalități asupra sumei. Dacă, în același an, ați luat o distribuție care nu se încadrează în categoria Code Q, mandatarul dvs. ar trebui să raporteze informațiile pe un 1099-R separat. Poți datora impozite pe aceste sume.