Care este sancțiunea pentru retragerea timpurie a fondurilor mutuale?

Deși nu există o sancțiune universală pentru retragerea timpurie a unui fond mutual, există circumstanțe în care retragerea unui fond mutual ar putea avea consecințe financiare, inclusiv sancțiuni. În funcție de clasa de acțiuni achiziționate, de tipul contului în care este achiziționat fondul și de alte cerințe diverse ale societății fondului mutual, pot exista taxe legate de retragerile de fonduri mutuale.

Acțiuni de categoria B

Acțiunile de categoria B reprezintă clasa de acțiuni la nivel de fond mutual asociată cel mai adesea cu penalități pentru retragerea anticipată. Spre deosebire de alte clase de acțiuni, cu acțiuni din clasa B, plătiți doar o comisionă atunci când vindeți acțiunile. Cunoscută ca o taxă de vânzare amânată contingentă (CDSC), taxa pentru vânzarea de acțiuni din clasa B scade în mod normal cu 1% în fiecare an și durează cinci sau șase ani, după care nu se percepe nicio taxă. Un CDSC tipic ar putea să înceapă la 5% în primul an și să scadă la 4% în anul doi, 3% în anul trei și așa mai departe. Astfel, dacă vindeți acțiuni de categoria B în mai puțin de cinci ani, CDSC dvs. ar putea fi considerată o penalizare pentru retragerea anticipată.

Anumite acțiuni din clasa C

Acțiunile de categoria C, denumite uneori acțiuni cu nivel de încărcare, costă de obicei 0-1% pentru a achiziționa și a avea cheltuieli anuale mai mari decât acțiunile din clasa A sau B. La multe companii de fonduri mutuale nu există nicio taxă pentru a vinde acțiuni de categoria C, dar unele fonduri percep o taxă de 1% pentru acțiunile C vândute în termen de un an de la cumpărare.

N.A.V. Achiziționarea de acțiuni din clasa A

Acțiunile din clasa A au în mod normal o comision de vânzare anticipat de 3 până la 5% din suma investită. Unele companii de fonduri mutuale permit investitorilor să achiziționeze acțiuni din clasa A la valoarea netă a activelor (N.A.V.), adică fără taxă de vânzare. De obicei, aceste achiziții trebuie să fie în valoare de 1 milion de dolari sau mai mult. În schimbul eliminării taxei de vânzare, majoritatea companiilor de fonduri solicită investitorilor care achiziționează acțiuni din clasa A la N.A.V. pentru a-și păstra banii investiți timp de cel puțin un an pentru a evita o taxă de răscumpărare anticipată.

Fonduri mutuale în conturile IRA

Dacă un fond mutual este cumpărat într-un cont individual de pensionare (IRA), serviciul intern de venituri (IRS) poate percepe o taxă de retragere timpurie dacă fondurile sunt distribuite de la IRA. În mod specific, IRS impune o pedeapsă de retragere anticipată de 10% pentru majoritatea fondurilor scoase dintr-un IRA înainte ca titularul contului să atingă vârsta de 59 1/2. Dacă vindeți un fond mutual și faceți o distribuție în numerar a veniturilor înainte de a atinge această vârstă minimă, vi se poate aplica sancțiunea IRS, în plus față de orice taxe de vânzare percepute de compania fondului. Excepțiile de la această regulă includ distribuțiile pentru cheltuielile pentru învățământul superior, achiziția pentru prima dată a unei locuințe sau datorită handicapului.

Pedeapsa fiscală

Dacă vindeți acțiuni ale fondurilor mutuale pe care le-ați deținut timp de un an sau mai puțin, orice câștig realizat de dvs. la vânzarea dvs. va fi impozabil la cotele obișnuite ale impozitului pe profit, spre deosebire de cele mai favorabile rate ale impozitului pe câștigurile de capital. Ca și în cazul tuturor investițiilor, cele deținute pentru mai mult de un an sunt impozitate la o rată de top de 15% începând cu 2010. Dacă vă aflați într-o bandă mai mare de impozitare, tratarea fondului dvs. mutual ca investiție pe termen scurt ar putea conduce la o creștere substanțială pedeapsa fiscală.