Cuprins:
Serviciul de venituri interne (IRS) nu vă permite să împrumutați bani din contul individual de pensii simplificat pentru angajați (SEP IRA) sau să îl utilizați drept garanție pentru împrumut. Cu toate acestea, IRS vă permite să rostogoliți bani din SEP IRA într-un alt plan de pensie calificat. Vi se alocă 60 de zile pentru a finaliza transferul. Ce faceți cu banii în acel moment depinde de dvs. Cu toate acestea, completați în mod corespunzător rollover, în caz contrar vă va hamstring contul de pensionare și, eventual, datorează penalități semnificative.
Etapa
Retrageți bani din SEP IRA prin completarea formularelor corespunzătoare de la instituția financiară care are custodia contului dvs. Furnizați numărul contului dvs., numele, adresa, numărul de securitate socială și modul în care doriți să vi se plătească banii. Majoritatea instituțiilor financiare pot să le depună direct în contul dvs. bancar sau să vă elibereze un cec.
Etapa
Puneți banii pe care îi primiți în orice scop de care aveți nevoie. IRS nu solicită să documentați cum au fost folosiți banii între momentul în care ați primit-o și timpul pe care l-ați redistribuit.
Etapa
Depuneți banii într-un cont de pensionare cu amânare fiscală în termen de 60 de zile. Puteți să reintroduceți banii în același cont sau într-un cont diferit de impozit amânat, de exemplu un IRA tradițional.
Etapa
Utilizați formularul IRS 1040 sau 1040A pentru a raporta rolloverul ca pe o distribuție netabila. Începând cu 2010, suma este raportată pe linia 11a a formularului 1040A sau pe linia 15a din formularul 1040. Scrieți "Rollover" în dreptul valorii.