Cum să transferați un echilibru al contului flexibil la un cont de economii pentru sănătate

Un cont flexibil de cheltuieli, cunoscut și ca un cont flexibil sau FSA, este un cont pe care angajatorii îl poate oferi angajaților pentru a acoperi cheltuielile medicale aprobate de IRS. Fondurile de cont flexibile trebuie să fie utilizate până la sfârșitul anului plan sau vor fi pierdute. Un cont de economii de sănătate, sau HSA, deține pretax de dolari pentru același scop. Puteți deschide un HSA numai dacă polița de asigurare de sănătate are ceea ce IRS consideră o deductibilitate ridicată. Spre deosebire de FSA, dacă nu cheltuiți fondurile HSA în fiecare an, banii rămân în cont și continuă să crească impozitul amânat, chiar dacă părăsiți angajatorul. Oricine are ambele tipuri de conturi poate efectua un transfer unic, fără taxe, a soldului de la FSA către o HSA atâta timp cât persoana respectivă rămâne eligibilă pentru un HSA timp de un an de la transfer. Consultați un profesionist fiscal sau financiar, precum și un specialist în beneficii, dacă este necesar, pentru a vă asigura că respectați legislația fiscală curentă atunci când efectuați transferul.

Conturile de economii de sănătate sunt disponibile pentru persoanele cu o asigurare deductibilă ridicată.

Etapa

Consultați administratorul planului FSA. Trebuie să fii sigur că planul FSA permite acest tip de răsturnare. Nu toate planurile fac, cereți angajatorului să confirme că vi se va permite să efectuați transferul.

Etapa

Alegeți pentru a efectua transferul. Contactați administratorul planului FSA pentru al informa că doriți să vă răsturnați de la FSA dvs. la un HSA. Dacă planul companiei dvs. impune completarea anumitor formulare, ea vă va informa despre ele.

Etapa

Cereți-vă să vă înghețe soldul FSA. Potrivit IRS, înainte de a putea face un FSA pentru a transfera HSA, "soldul la sfârșitul anului în FSA pentru sănătate trebuie înghețat". Administratorul planului dvs. va putea pune în aplicare acest lucru.

Etapa

Aflați când planul tău se termină de la administratorul planului FSA. Conform regulamentelor IRS, trecerea în revistă trebuie să intre în vigoare în termen de două luni și jumătate din sfârșitul anului de plan. De exemplu, dacă anul planului dvs. sa încheiat la 31 decembrie 2009, va trebui să efectuați transferul înainte de 15 martie 2010.

Etapa

Eliberați FSA atunci când efectuați transferul. Nu puteți să transferați numai o parte din fondurile FSA către un HSA. IRS prevede că răsturnarea trebuie să "ducă la un echilibru zero în FSA pentru sănătate".

Etapa

Cereți administratorului planului FSA să efectueze un transfer direct la mandatarul dvs. HSA. IRS nu va accepta altceva decât un transfer direct de fonduri pentru răsturnare. Nu puteți să vă scuzați FSA, să primiți un cec pentru fonduri și apoi să-i contribuiți la HSA. Banii trebuie să fie derulați direct.

Etapa

Mențineți eligibilitatea pentru HSA timp de 12 luni după transfer. Acest lucru ar putea părea ciudat, dar această regulă este în vigoare pentru a împiedica oamenii să efectueze transferul, renunțând la planul lor de sănătate ridicat, deductibil, și sărind cu un strop de bani fără taxe care vor crește amânat până la vârsta de 65 de ani. de exemplu, dacă finalizați procesul de revizuire FSA-HSA pe 2 martie 2010, va trebui să rămâneți eligibil pentru o HSA, ceea ce înseamnă păstrarea planului dvs. de sănătate cu un nivel ridicat de deductibilitate până cel târziu la data de 31 martie 2011. Dacă executați afoul din această regulă, va trebui să plătiți impozitul pe venit pe banii transferați de la FSA, în plus față de o penalizare de 10% din aceste fonduri.