Diferențele dintre un Roth IRA și IRA

Un cont individual de pensionare vă permite să economisiți pentru viață după ce ați lucrat cu unele avantaje fiscale utile. Dacă aveți în vedere un nou IRA, va trebui să alegeți între o versiune tradițională sau un Roth. In timp ce IRA tradiționale vă permite să deduceți contribuțiile din venituri impozabile, a Roth permite retrageri fără taxe mai târziu.

Venituri fără impozite

În unele moduri, IRA tradiționale și Roth vă tratează banii la fel. Câștigurile realizate de oricare tip de cont sunt scutite de taxe înainte de a retrage orice fonduri și în timp ce activele se acumulează. O altă asemănare cheie: în timp ce puteți deschide mai mult de un IRA, ambele Roth și tradițional a stabilit o limită de contribuție de 5.500 dolari printre toate conturile, în timp ce persoanele cu vârsta peste 50 de ani pot adăuga anual o contribuție de 1000 de dolari. Nu puteți contribui mai mult decât venitul dvs. impozabil în cursul anului.

Limitele veniturilor

Nu toată lumea poate deschide un IRA Roth. Începând cu anul 2015, ele erau disponibile numai pentru dosarele fiscale unice, cu venituri brute ajustate sub 131.000 dolari. Pentru dosarele căsătorite, plafonul de venit a fost de 193.000 de dolari. Regulile IRS limitează, de asemenea, contribuțiile pentru cei care vin ușor sub limitele de venit. Nu există limite de venit pentru IRA tradiționale, care sunt disponibile pentru oricine care are venituri obținute.

Distribuții necesare

IRS necesită distribuirea activelor tradiționale ale IRA începând cu vârsta de 70-1 / 2 ani. Trebuie să luați o distribuție minimă necesară în fiecare an, cu suma care depinde de vârsta și speranța de viață. Roth IRA nu au distribuții necesare- puteți păstra banii în cont, atâta timp cât doriți, indiferent de vârstă.

Descărcări anticipate

Cu IRA tradițional, IRS va pedepsi o pedeapsă cu privire la retrageri luate înainte de vârsta de 59-1 / 2. Cu excepția cazului în care retragerea este pentru un anumit scop "calificat", cum ar fi o achiziție pentru prima dată la domiciliu sau cheltuieli medicale de urgență, pedeapsa de 10 la sută depășește toate impozitele datorate câștigurilor din cont. Roth IRA-urile permit retragerea fără penalități din contribuțiile dvs. inițiale în orice moment și retragerea fără penalități a veniturilor din cont după ce contul a fost deschis timp de cinci ani sau după ce ati dat 59-1 / 2.

Reguli pentru beneficiari

Multe IRA-uri supraviețui morții proprietarilor lor și, din acest motiv trebuie să alegeți un beneficiar când îl stabiliți. În cazul în care IRA trece la un non-soț, persoana respectivă trebuie să primească distribuțiile minime necesare din cont în fiecare an. El trebuie să înceapă până la data de 31 decembrie a anului următor morții proprietarului inițial. Un soț poate transfera fondurile către propriul IRA și poate aștepta distribuții până la vârsta de 70-1 / 2 ani. Reducerile fără taxe pe un Roth sunt disponibile și unui beneficiar, cu excepția cazului în care contul a fost deschis pentru mai puțin de cinci ani. Dacă moșteniți o IRA sau orice fel de pensie pentru limită de vârstă, consultați un planificator financiar care cunoaște regulile.