Cuprins:
Suma forfetară precoce se retrage de la un plan de pensii care are consecințe semnificative. Acestea pot include impozite, penalități, pierderi de investiții și beneficii reduse de pensionare. Înțelegerea reglementărilor și a consecințelor poate oferi informații valoroase privind planificarea pensiilor.
Reguli de distribuire
Distribuțiile dintr-un plan de pensii implică o restricție semnificativă asupra momentului și în ce condiții pot fi făcute. În plus, tipurile și circumstanțele de distribuție determină dacă veți avea impozite, penalități sau ambele. În mod obișnuit, distribuirile pot fi făcute numai dacă separați-vă de serviciu, deveniți persoane cu handicap sau o distribuție poate fi făcută beneficiarului dvs. dacă sunteți decedat. Dacă una dintre aceste condiții există, aveți vârsta de 59 1/2 sau mai mică și veți avea o distribuție în numerar, taxa obișnuită a venitului va fi datorată pe întreaga valoare a distribuirii plus o pedeapsă de 10%. Dacă aveți peste 59 1/2, pedeapsa de 10% nu se aplică, dar sunt datorate impozitele pe venit obișnuite. Începând cu vârsta de 70 1/2, sunt necesare distribuiri obligatorii ale unei părți din soldul contului.
Distribuția numerarului
Distribuțiile de numerar dintr-un plan de pensii se pot face după ce vă separați de serviciu sau deveniți invalizi. Dacă luați o distribuție dintr-un plan de pensii, acesta nu poate fi niciodată depus într-un cont IRA sau alt cont de pensionare. Prin urmare, în plus față de impozite și penalități, fondurile dvs. de pensii vor fi epuizate. Contribuțiile suplimentare sunt limitate, iar costul de oportunitate al câștigurilor de investiții pierdute are un impact negativ asupra pensionării dvs.
rollover
Distribuțiile dintr-un plan de pensii pot fi transferate către un IRA sau un plan calificat, cum ar fi un 401 (k). Orice răsturnare IRA își păstrează statutul de amânare fiscală și poate continua acest statut prin mai multe răsturnări. S-ar putea să fiți interesat să vă transferați prestațiile de pensie unui furnizor, cum ar fi Fidelity sau Vanguard, sau dacă aveți IRA de la companii pentru care ați lucrat, ați putea fi interesați să vă consolidați conturile, transformându-le într-un singur IRA. Atâta timp cât fiecare IRA este o răsturnare IRA, statutul amânat de impozitare va fi reținut.
Semnificaţie
Este esențial să înțelegeți aceste consecințe și să luați decizia cu atenție. Deși pot exista cu siguranță urgențe care nu pot fi evitate, luarea unei distribuții timpurii a fondurilor dintr-un plan de pensii ar trebui să fie ultima soluție. Scopul planului este de a furniza fonduri pentru pensionare.
consideraţii
Planurile de pensii acumulate numai pe baza contribuțiilor angajatorilor (cu câteva excepții). Dacă îndepliniți criteriile și puteți să faceți o distribuție timpurie, trebuie să vă amintiți că aceste fonduri nu vor fi înlocuite. Acest lucru, în plus față de oportunitatea pierdută de creștere a activelor, duce la un cont redus de pensionare.