Cuprins:
Conturile tradiționale de pensionare individuale și planurile de 401k oferă opțiuni de economii la pensie amânate. IRA sunt create de persoane fizice, iar planurile de 401k sunt oferite de angajatori. Deși tratamentul fiscal de către Serviciul de venituri intern este similar, procesul de raportare a contribuțiilor și retragerilor din aceste două conturi diferă. Știind cum să le raportați asupra impozitelor dvs. vă poate ajuta să evitați sancțiunile fiscale pentru depunerea incorectă.
Efectuarea de contribuții
Procesul de a face contribuții la IRA diferă de contribuția la un plan de 401k. Pentru IRA, contribuțiile sunt făcute de la dvs. în cont, de obicei deținute la o bancă sau la altă instituție financiară. Aceste contribuții nu vă afectează salariul. Contribuțiile la un plan de 401k, pe de altă parte, ies din salariul dvs. și merg direct în planul dvs. de 401k fără a fi nevoie să atingeți banii.
Efecte
Deoarece angajatorul dvs. știe exact cât ați contribuit la planul dvs. de 401k, angajatorul ia în considerare acest lucru atunci când vă dați seama cât de mult venit impozabil aveți pentru anul respectiv. De exemplu, dacă salariul dvs. total este egal cu 43.200 de dolari, dar ați pus 6.200 de dolari în planul dvs. de 401k, angajatorul dvs. ar raporta doar că aveți venituri de 37.000 $ supuse impozitelor federale, deoarece banii au contribuit la planul de 401k. Formular W-2. Prin urmare, nu trebuie să deduceți cuantumul contribuției dvs. la impozitele pe care le plătiți. Cu un IRA, deoarece contribuțiile sunt efectuate independent de angajatorul dvs., trebuie să raportați contribuția la impozitele dvs. pentru a putea solicita deducerea fiscală, presupunând că sunteți eligibil.
Efectuarea de bani
Atunci când retrageți bani fie dintr-un plan de 401k, fie din IRA, banii sunt tratați ca venituri impozabile care trebuie raportate în mod similar impozitelor. Totuși, IRS cere să raportați aceste valori separat. Distribuțiile IRA sunt raportate pe linia "Distribuții IRA" a declarației dvs. fiscale în timp ce raportați distribuții de planuri de 401k pe linia "Pensiile și anuitățile".
Descărcări anticipate
IRA și planurile de 401k au diferite cerințe de retragere timpurie pentru a evita pedeapsa cu 10% pentru retragerea anticipată, impusă majorității retragerilor înainte de vârsta de 59-1 / 2, care trebuie raportate atunci când depuneți impozitele pe venit. Unele excepții, precum cheltuielile medicale care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat sau care suferă un handicap permanent, se aplică ambelor. Cu toate acestea, puteți evita pedeapsa de retragere anticipată pentru cheltuielile colegiului sau o achiziție de prima dată la domiciliu cu retragerea IRA. Pentru doar 401k planuri, puteți evita pedeapsa fiscală dacă vă pensionați după ce ați împlinit 55 de ani.
Retrageri obligatorii
IRS supune ambelor planuri 401k și IRA tradiționale la distribuțiile minime cerute începând cu vârsta de 70-1 / 2 și impune o pedeapsă de 50% asupra sumei care nu a fost scoasă din planul de 401k sau dintr-un IRA. Cu toate acestea, IRS permite o excepție pentru planurile de 401k dacă angajatul lucrează încă, atâta timp cât nu este proprietar de 5% sau mai mare în afacerea care sponsorizează planul de 401k. Cu toate acestea, tratamentul fiscal al distribuțiilor minime necesare este același.