Cuprins:
Suma numerarului înregistrată în bilanțul societății include moneda fizică, conturile bancare și cecurile nedetectate. Menținerea unui echilibru solid de numerar oferă o pernă în cazul în care afacerile unei companii suferă un regres temporar. O companie raportează soldul numerar în secțiunea "Active curente" din bilanțul său, secțiunea care arată activele care se preconizează a fi convertite în numerar sau utilizate într-un an. Dacă vi se furnizează toate celelalte elemente din secțiunea de active curente a bilanțului și valoarea totală a activelor curente, puteți rezolva pentru suma de numerar a unei companii.
Etapa
Găsiți sumele elementelor necomandate, cum ar fi investițiile pe termen scurt, conturile de încasat, inventarul și provizioanele, în secțiunea "Active curente" din bilanțul societății. De exemplu, presupuneți că bilanțul companiei indică investiții pe termen scurt de 50.000 de dolari, 60.000 dolari în conturi de încasat, 10.000 dolari în inventar și 5.000 dolari în livrări.
Etapa
Calculați suma activelor curente neclasificate. În acest exemplu, calculați suma de 50.000 dolari, 60.000 dolari, 10.000 dolari și 5.000 dolari, care este egală cu 125.000 dolari în active curente noncash.
Etapa
Găsiți valoarea activelor curente totale ale companiei listate în partea de jos a secțiunii "Active curente" din bilanțul său.În acest exemplu, presupuneți că societatea prezintă 200.000 de dolari în totalul activelor curente.
Etapa
Reduceți valoarea activelor curente necalificate din totalul activelor curente pentru a calcula soldul numerar al companiei. În acest exemplu, scade 125.000 $ de la 200.000 $ pentru a obține 75.000 $ în numerar.