Cuprins:
- Etapa
- Terminarea muncii
- Distribuții minime necesare
- Etapa
- Treceți la 403B interzis
- Etapa
- Reguli generale de revizuire
- Etapa
Etapa
Pentru a efectua răsturnarea, angajatul nu mai trebuie să lucreze pentru compania în care există planul 401A. Atunci când o companie stabilește un plan 401A, este capabil să desemneze un program de dobândire, ceea ce înseamnă că angajații trebuie să îndeplinească ani de serviciu minim pentru a-și deține integral activele și să fie "100% investit". Dacă un angajat nu este 100% investit, doar o parte din activele 401A vor fi mutate într-un IRA auto-regizat. Plata concediului medical neutilizat poate fi inclusă în planul 401A și în rollover.
Terminarea muncii
Distribuții minime necesare
Etapa
Înainte ca un participant 401A să poată rula banii, trebuie luate toate distribuirile minime necesare. Dacă ați împlinit vârsta de 70 1/2, IRS mandatează un procent din active să fie distribuite anual din planurile de pensionare. Dacă efectuați răsturnarea înainte de a scoate banii, IRS consideră că o contribuție excesivă care îl sancționează cu șase procente anual pentru fiecare an rămâne în cont. Dacă nu îl distribuiți pentru întregul an, suma este în continuare penalizată cu 50% din valoare.
Treceți la 403B interzis
Etapa
IRS permite ca activele care se află într-un plan de 403B de la un angajator să fie incluse în planul unui alt angajator care oferă un model 403B și permite "roll-in". De fapt, unii furnizori permit un plan de 401k să se transforme într-un plan de 403B. Cu toate acestea, activele dintr-un plan 401A nu au voie să se rotească într-un plan 403B. Aceasta este o reglementare IRS și nu o regulă de furnizor de plan. Singura opțiune disponibilă pentru un participant din cadrul programului 401A este să rostogolească banii într-un IRA auto-regizat.
Reguli generale de revizuire
Etapa
IRS a vă permite să efectuați o răsturnare pe o perioadă de douăsprezece luni pentru orice activ de pensie, inclusiv 401A. Există două tipuri de răsturnări, directe și indirecte. În timp ce direcția este un proces simplu în care administratorul 401A trimite banii noului custode al IRA, rolul indirect de expediere transmite participantului plan un cec. Acest control trebuie să fie rulat într-o răsturnare IRA în termen de 60 de zile pentru a preveni penalitățile.