Cuprins:
Certificatele de conturi de depozit, ca și alte tipuri de conturi bancare, deseori au numit beneficiari. În general, acești beneficiari se încadrează în două grupuri: beneficiari de cont custodie și plătiți-pe-moarte sau beneficiari POD. Primii ar trebui să beneficieze de contul de la început, în timp ce ultimul grup are acces doar la fonduri odată ce moare proprietarul contului.
Scopul conturilor beneficiarilor
Legea Uniform Transfers to Minors permite adulților să stabilească conturi, inclusiv CD-uri, în beneficiul copiilor lor sau al altor minori eligibili. Oamenii deseori creează CD-uri pentru a depozita bani destinați viitoarelor cheltuieli școlare. De obicei, copiii nu câștigă suficient pentru a plăti impozitele pe venit, astfel încât părinții își pot reduce povara fiscală prin transferarea fondurilor către copiii lor.
Beneficiarii plătiți pe moarte sunt adăugați pe CD-uri astfel încât atunci când proprietarul moare, fondurile deținute în cont nu trebuie să treacă prin probate. Beneficiarul numit POD poate închide contul.
Drepturile beneficiarilor
Beneficiarii conturilor de custodie nu au acces direct la fonduri sau capacitatea legală de a lua decizii cu privire la fondurile deținute pe CD-uri. Custodele controlează contul până când beneficiarul atinge vârsta legală de maturitate, care variază între 18 și 21 în diferite state din S.U.A. La atingerea vârstei adulte, beneficiarul poate solicita unei instanțe să își asume controlul asupra fondurilor, în cazul în care custodianul nu închide contul și nu plătește încasările. Beneficiarii POD nu au drepturi la conturile CD până când moare proprietarul, după care pot face cu fondurile așa cum doresc.
complicaţiile
Anumite state permit administratorilor de cont să schimbe beneficiarul numit în conturi de custodie. Oamenii pot schimba beneficiarul dacă intenționează să utilizeze contul pentru a finanța costurile de educație, iar beneficiarul desemnat a decis să nu meargă la facultate.
Proprietarii contului de CD pot numi mai mulți beneficiari POD în conturile lor. Dacă folosesc cuvântul "și" între numele beneficiarilor, toți cei numiți trebuie să răscumpere fondurile împreună. Cu toate acestea, dacă folosesc cuvântul "sau" între nume, atunci orice beneficiar numit poate închide CD-ul și poate accesa fonduri după moartea proprietarului contului.
Protecția beneficiarilor
Conturile CD durează adesea de mai mulți ani - adăugarea de beneficiari la un cont minimizează riscul pierderilor dacă banca care deține fondurile intră în faliment. Societatea federală de asigurare a depozitelor oferă o acoperire de 250.000 de dolari pentru fiecare proprietar de cont la fiecare bancă membră; FDIC adaugă o acoperire suplimentară de 250.000 de dolari pentru fiecare beneficiar denumit POD. Conturile de custodie sunt considerate conturi de proprietate unică și au doar acoperire de 250.000 USD cu acoperire FDIC.