Regulile 403B de retragere

Serviciul de venituri interne oferă avantaje fiscale pentru a investi într-un fond de ajutor 403 (b) pentru a ajuta participanții eligibili să-și finanțeze pensionarea. Cu toate acestea, există o captură. Nu puteți accesa fondurile înainte de a vă întoarce 59 1/2 în multe cazuri, în funcție de restricțiile planului. Dacă aveți un motiv de calificare pentru a obține cât mai repede unii sau toți banii, IRS ia o mușcătură mare din venituri, ceea ce înseamnă că cecul dvs. poate fi mai mic decât vă așteptați.

Evenimente calificative

Pentru a retrage fonduri dintr-un cont 403 (b), veți avea nevoie de un eveniment declanșator. Cele mai obișnuite două includ 59 1/2 și separarea de serviciu - ceea ce înseamnă că vă părăsiți locul de muncă și nu mai contribuiți la plan.De asemenea, puteți lua retrageri dacă sunteți total și permanent invalid, deși poate fi necesar să justificați această cerere către IRS. Dacă planul dvs. este reziliat, puteți, în general, să retrageți și fondurile. Dacă sunteți un rezervator militar sau în garda națională și sunteți chemat la serviciu activ timp de cel puțin 179 de zile sau pentru o perioadă nedeterminată, vi se poate permite să accesați fonduri devreme fără penalități. În cele din urmă, dacă mori cu fonduri rămase în 403 (b), moștenitorii tăi pot lua o distribuție la acel moment.

Demonstrarea dificultăților

Chiar dacă nu aveți un eveniment calificativ care să respecte standardele de mai sus, este posibil să puteți recupera o parte sau toate fondurile devreme, cu condiția să îndepliniți standardele IRS pentru dificultăți financiare. Printre aceste motive sunt:

• Cheltuieli medicale deductibile. Cu toate acestea, aceste cheltuieli nu trebuie să depășească 7,5 la sută din venitul brut ajustat care ar fi pragul de deducere pentru randamentul individual tipic.
• Costuri legate direct de achiziționarea unei reședințe principale.
• Plățile necesare pentru a împiedica evacuarea de la o reședință primară sau pentru a împiedica o blocare a ipotecii pentru o reședință primară.
• Cheltuieli de reparare a daunelor la domiciliul dvs. primar care ar putea beneficia de o deducere în cadrul secțiunii 165 a IRS.
• Plata școlarizării sau a altor cheltuieli educaționale aprobate pentru o perioadă de până la următoarele 12 luni de studii postliceale. Acest lucru poate fi folosit și pentru educația dvs. dependentă.
• Cheltuieli de înmormântare sau cheltuieli de înmormântare pentru părintele dvs., soțul / soția, copilul sau alte persoane dependente.

Indiferent dacă dvs. 403 (b) permite retrageri de greutăți depinde de regulile planului. A 403 (b) nu este obligat să asigure distribuții de greutăți, deși mulți fac acest lucru. Suma de greutăți nu poate depăși suma nevoilor dvs. financiare și va trebui să indicați acest lucru nu ați fi putut găsi banii din alte surse ușor accesibile. Dacă aveți, de exemplu, un cont de economii de 20000 RON, IRS se va îngheța în urma unei încercări de a elimina 10.000 $ dintr-un cont 403 (b) destinat unei plăți în avans pe o casă. În plus, fondurile trebuie să fie cele pe care ați ales să le amânați din salariu, mai degrabă decât contribuțiile angajatorilor.

Obținerea banilor

Dacă retrageți fondurile din contul dvs. 403 (b) după ce vă pensionați, opțiunile specifice depind de planul dvs. În general, puteți alege să distribuiți fonduri în mod regulat, cum ar fi lunar sau trimestrial. De asemenea, puteți distribui fondurile ca o retragere a sumei forfetare. Nu trebuie să distribuiți până la 1 aprilie în anul calendaristic pe care îl transformați în 70 1/2 sau 1 aprilie din anul calendaristic care urmează pensionării dvs., oricare dintre acestea este mai târziu.

Orice retragere înainte de vârsta de pensionare este, de asemenea, reglementată de cerințele dvs. specifice de plan. În general, va trebui să atestați că ați avut un eveniment distribuibil în cadrul planului. Unele planuri vă permit să faceți cererea online sau prin trimiterea prin poștă sau fax în documentele necesare. Alții vă solicită să discutați cu un reprezentant al serviciului clienți pentru orice solicitare de retragere înainte de a vă întoarce 59 1/2. De obicei, aveți opțiunea de a solicita fie un cec de hârtie, fie un depozit direct în contul dvs. bancar.

Impozitarea

Deoarece contribuțiile dvs. la venitul dvs. înainte de plata taxelor au fost scoase din salariul dvs., IRS va solicita reducerea acestuia atunci când retrageți fondurile. Distribuțiile sunt impozitate ca venit obișnuit, iar majoritatea distribuțiilor rețin 20% din suma solicitată în scopuri fiscale. În plus, este posibil să plătiți o taxă de predare de 10% în cazul în care retragerea se face înainte de a vă întoarce 59 1/2, dacă nu ați părăsit locul de muncă după ce ați împlinit vârsta de 55 de ani sau dacă nu a fost făcută ca urmare a decesului sau handicap.