Cuprins:
IRA reprezintă un cont individual de pensionare. IRA cu amânare fiscală, inclusiv IRA tradiționale, IRA SEP și IRA simplă, permit retrageri calificate oricând după vârsta de 59 1/2. Cu toate acestea, IRA Roth solicită, de asemenea, ca contul să fie deschis cel puțin cinci ani fiscali înainte de retragerile calificate. Retragerile au un proces din două părți: solicitarea retragerii de la instituția dvs. financiară și raportarea retragerii din declarațiile dvs. privind impozitul pe venit. Chiar dacă luați o retragere de la un Roth IRA și nu aveți niciun impozit, trebuie să raportați distribuția.
Etapa
Contactați instituția financiară sau verificați-vă înregistrările financiare pentru a determina vârsta Roth IRA în anii fiscali. Contul trebuie să fie de cel puțin cinci ani fiscali pentru ca retragerea să fie o retragere calificată. În cazul în care Roth IRA nu are cel puțin cinci ani de impozitare, puteți datora impozite pe venit și penalități dacă retragerea dvs. include câștigurile. Această restricție nu se aplică IRA-ului amânat de impozitare.
Etapa
Solicitați o distribuire de la instituția dvs. financiară prin completarea unui formular de cerere de distribuție IRA. Aceste formulare sunt ușor diferite pentru fiecare instituție financiară.
Etapa
Depuneți impozitele pe venit utilizând formularul 1040 sau 1040A și raportați suma distribuției. Veți primi un formular 1099-R de la instituția dvs. financiară, care va raporta cât de mult din distribuția dvs., dacă este cazul, este impozabilă.
Etapa
Formular completat 8606, partea III, dacă distribuția dvs. este de la un IRA Roth care nu a fost deschis timp de cel puțin cinci ani fiscali. Acest formular va determina dacă retragerea dvs. conține contribuții, câștiguri sau ambele. Dacă retragerea dvs. conține numai venituri, retragerea este gratuită și fără penalități. Dacă retragerea conține câștiguri, trebuie să înregistrați formularul 5329 pentru a calcula pedeapsa de retragere anticipată pe care o veți datora.