Cum sa evitati sanctiunile fiscale IRS pentru o retragere precoce de 401 (k)

În mod normal, nu puteți să vă atingeți planul de pensionare - fie că este vorba de un număr de 401 (k) sau de IRA - înainte de a vă întoarce 59 1/2. Retragerea banilor devreme este costisitoare. Veți plăti nu numai impozitul pe venit regulat asupra banilor, ci o pedeapsă de 10 procente în plus față de aceasta. Pentru o retragere de 5.000 $, de exemplu, pedeapsa ar fi de 500 $. Cu toate acestea, legea fiscală federală permite serviciului intern de venituri să renunțe la sancțiune în anumite cazuri.

Un credit datorat în trecut: jim pruitt / iStock / Getty Images

Bancnotă

Dacă planul companiei dvs. o permite, puteți retrage bani atunci când vă confruntați cu dificultăți financiare. Acest lucru nu vă scutește de pedeapsa de 10 procente, cu excepția cazului în care dificultățile sunt mari facturi medicale. Pentru a vă califica, facturile trebuie să fie cel puțin 10% din venitul brut ajustat după scăderea pentru orice asigurare sau altă rambursare. Pentru a accesa fondurile fără penalități, va trebui să-i arătați angajatorului că nu aveți altă sursă de bani.

Plăți periodice

Dacă v-ați părăsit deja angajatorul, puteți evita pedeapsa, făcând nu o retragere, ci mai multe - perioade de timp substanțial egale, în IRS-vorbesc. Trebuie să iei retrageri pe o perioadă de cel puțin cinci ani sau până când îți faci 59 1/2, chiar dacă se adaugă mai mult decât vrei să te retragi. Dacă opriți retragerea banilor înainte de punctele de decupare, IRS poate impune pedeapsa de 10%.

Formula periodică

IRS vă oferă trei opțiuni pentru a afla cât de mari ar trebui plățile dvs. periodice. Una este să calculați retragerea în funcție de durata vieții dvs. - bazată pe tabelele IRS - și mărimea contului. Celelalte două metode influențează și contul dvs. Plățile pot varia de la an la an la prima metodă, dar celelalte două furnizează un rezultat fix. Pentru a evita sancțiunile, trebuie să retrageți suma pe care o cere formula, nu mai mult, nici mai puțin.

Rotiți 55

Dacă vă părăsiți slujba după ce ați împlinit 55 de ani, puteți retrage banii fără a efectua plăți periodice. Aceasta funcționează ca și cum ați ajuns la 59 1/2 - puteți retrage orice sumă doriți, deși trebuie să plătiți impozitul obișnuit al venitului. Discutați mai întâi cu administratorul planului, deoarece planul poate avea restricții pe care trebuie să le îndepliniți. Administratorul poate explica, de asemenea, cerințele IRS. Nu puteți, de exemplu, să retrageți retragerea într-un IRA.