Cuprins:
Dacă luați o distribuție impozabilă dintr-un cont individual de pensionare, vi se poate aplica reguli de reținere fiscală federală. În unele cazuri, s-ar putea să fiți obligat să retineți și taxele de stat.
Tipuri
Există două motive pentru care vi se poate supune reținerea federală: luați o distribuție impozabilă de la IRA dvs. sau participați la o răsturnare de 60 de zile de la un custode al IRA la altul.
Distributii
IRS stipulează că custodele IRA rețin în mod automat 10% din distribuțiile IRA impozabile, cu excepția cazului în care completați documentele care instruiesc altfel. Aceasta poate fi mai mult sau mai puțin decât ceea ce datorați. Mulți custozi vă permit să alegeți propria rată de reținere.
IRA Rollovers
Rollovers sunt supuse la 20 la suta retinere; dar pentru a evita pedeapsa IRS de 10% pentru retragerile anticipate, trebuie să depuneți 100% din fondurile dvs. într-un nou IRA în termen de 60 de zile. În acest scenariu, va trebui să veniți cu 20% din rollover în afara buzunarului pentru a face diferența.
Transferuri directe
Puteți evita taxa de reținere de 20% prin inițierea unui transfer direct de la un administrator la altul între custozi ai IRA. În acest fel, banii tăi trec de la o instituție la alta, dar nu prin mâinile tale.
Reținerea statului
Unele state au reguli de reținere, altele nu. Consultați departamentul de venituri al statului pentru a vă asigura că sunteți conform. Deținătorul dvs. IRA vă poate, de asemenea, să vă puteți completa cu privire la rata de reținere a statului dvs., dacă există una.