Cuprins:
Salariile dvs. sunt supuse impozitului pe venit federal și, eventual, al statului. Puteți întârzia impozitarea prin parcarea banilor într-un cont de pensionare de 401 (k), dar vă așteptați să plătiți impozite atunci când efectuați retrageri. Impozitarea planurilor de 401 (k) și a altor planuri de pensionare variază foarte mult de la stat la stat. Cu toate acestea, chiar și statele cu rate mari de impozitare permit uneori anumite scutiri pentru retragerile din planul de pensii.
401 (k) Planuri
A 401 (k) este un plan de pensionare cu contribuție definită. Dvs. și angajatorul dvs. puteți investi în contul anual, până la limitele maxime de contribuție. Fondurile sunt investite în acțiuni, obligațiuni și alte tipuri de investiții. Soldul contului dvs. poate fluctua în timp. Spre deosebire de pensiile tradiționale, planurile de 401 (k) nu oferă nici o creștere sau garanții minime de retragere. Puteți depune banii într-o sumă de 401 (k) pe o bază prealabilă sau după impozitare. Aceasta înseamnă că plătiți impozitul pe profit înainte de efectuarea investiției sau în momentul retragerii. În orice caz, banii din plan cresc fără a fi taxați până când nu sunt retrași. În mod obișnuit, veți plăti penalități federale dacă efectuați retrageri înainte de vârsta de 59 1/2.
Taxa de stat
La nivel de stat, retragerile de 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit. Unele municipalități și județe evaluează, de asemenea, un nivel suplimentar al impozitului pe venit. Un număr de state, inclusiv Alaska și Florida, nu au impozit pe venit. Aceasta înseamnă că trebuie să te confrunți doar cu impozitele federale de venit, deși unele municipalități sau județe fiscale și venituri. În 2014, Nebraska a evaluat un impozit pe venit de 2,46 la sută pentru câștigurile de doar 3.000 de dolari; rata de impozitare pentru persoanele fizice care au câștigat mai mult de 29.000 de dolari a fost de 6.84%. Amplasările de 401 (k) amânate din impozite sunt impozitate ca venit obișnuit, prin urmare aceste rate ar fi valabile pentru retragerile planului de pensionare. Practic, venitul dvs. net de pensionare ar fi mai mic dacă ați trăit în Nebraska și nu în Florida.
Excepții fiscale
Unele state oferă scutiri pentru pensionari care ar putea reduce povara fiscală de 401 (k). În Kansas, retragerile de pensii, inclusiv cele de la 401 (k) s, sunt scutite de taxe dacă lucrați pentru serviciul public, statul sau căile ferate. Începând cu anul 2014, impozitarea veniturilor și 401 (k) s din alte surse din Kansas începe de la 16.000 $. În vecinătatea Missouri, plătiți în mod obișnuit impozitul pe venitul statului asupra câștigurilor care depășesc 1.000 $. Cu toate acestea, cuplurile depuse împreună cu un venit brut ajustat sub 32.000 de dolari pot solicita o scutire de 401 (k) sau de venituri din pensii. În Nebraska, scutirile de la sistemul de pensii se aplică numai militarilor.
Alte considerente
Ratele de impozitare la nivel de stat pentru retragerile de 401 (k) se bazează pe premisa că sunteți pensionar. Guvernul federal se referă la vârsta de 59 1/2 ca vârstă oficială de pensionare, în timp ce orientările privind vârsta variază de la stat la stat. Dacă plătiți o sumă de 401 (k) înainte de a ajunge la vârsta de pensionare, nu beneficiați de scutiri de taxe aplicabile la nivel de stat. Trebuie să plătiți impozitul pe venitul de stat pe banii, precum și impozitul pe venit federal și, eventual, o pedeapsă fiscală federală de 20%.