Cuprins:
Potrivit serviciului intern de venituri (IRS), un plan de 529 este de obicei utilizat de familii pentru a investi bani ca o modalitate de a plăti pentru educația viitoare. Planul 529 oferă avantaje fiscale care nu ar fi disponibile dacă ați salvat aceleași dolari în altă parte, deoarece, de cele mai multe ori, 529 venituri planificate nu sunt impozabile. Când vine timpul să utilizați banii pe care i-ați salvat într-un 529, numai anumite cheltuieli pot fi plătite cu acei bani.
Taxe și cheltuieli
Puteți plăti pentru școlarizare și cheltuieli legate de o instituție de învățământ eligibilă cu bani pe care l-ați salvat și cu dobândă câștigată în planul dvs. 529. IRS definește o instituție de învățământ eligibilă ca fiind aproape orice școală acreditate publică, non-profit și privată. Cheltuielile eligibile pot include cărți, materiale sau echipamente necesare înscrierii sau participării la instituție.
Tehnologie
Începând cu anul 2009, tehnologia informatică este o cheltuială care poate fi plătită din 529 de fonduri planificate. Aceasta a fost adăugată la lista cheltuielilor eligibile în conformitate cu American Recovery and Reinvestment Act din 2009. Tehnologia informatică include orice computer și echipamente conexe, cum ar fi un scanner sau imprimantă. Această cheltuială eligibilă nu include software sau dispozitive conexe utilizate pentru divertisment sau hobby-uri.
Cheltuieli speciale cu nevoi
Dacă persoana care beneficiază de planul 529 are nevoi speciale sau necesită servicii speciale pentru a merge la școală, aceste costuri sunt eligibile, conform IRS. Nevoile speciale trebuie legate de înscrierea la o instituție de învățământ eligibilă. Un exemplu de cheltuială eligibilă ar fi costul asociat cu realizarea unei camere handicapate accesibile pentru un student care trăiește într-o cămin, dacă școala nu a făcut deja acest lucru în mod adecvat.
Cameră și masă
IRS vă permite să utilizați banii salvați și câștigați într-un plan de 529 pentru a plăti pentru cameră și bord, atât timp cât studentul este înscris cel puțin pe jumătate de normă. Cu toate acestea, există unele limitări. Suma cheltuită pe cameră și pe bord nu trebuie să depășească suma stabilită de instituție ca alocație pentru cameră și bord sau suma efectivă percepută pentru cameră și bord de către instituție pentru locuințele deținute de instituții. În caz contrar, este posibil ca cheltuielile să nu fie eligibile.