Ce este un formular W-4P?

Când primiți venituri impozabile nelucrabile, cum ar fi plățile pentru pensii, trebuie să aveți reținut impozitul pe venit. Formularul Serviciului de venituri interne W-4P, "Certificatul de reținere pentru plăți pentru pensii sau anuități", spune organizației plătitoare cât de mult trebuie să renunțe. Dacă aceste taxe nu sunt reținute, puteți ajunge la o factură de grăsime la momentul depunerii și puteți fi lovit și cu sancțiuni.

Ce este un credit W-4P? Credit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Formularul W-4P de bază

Un formular W-4P este scurt - doar trei linii. Se aseamănă cu modelul W-4 pe care îl oferiți unui angajator și are un scop similar - pentru a vă asigura că suma corespunzătoare a impozitului este scoasă din salariul dvs. Un W-4P oferă informații de retinere pentru pensiile și plățile pentru anuități precum și plățile periodice de la contracte de asigurare de viață. De asemenea, este utilizat pentru a asigura reținerea pentru distribuțiile impozabile planuri de pensionare cum ar fi conturile 401 (k) și IRA.

Abandonarea abținerii

Puteți alege să nu aveți reținut impozitul pe venit din plățile periodice pe care le obțineți din pensii, anuități sau asigurări de viață. Pentru a renunța la reținere, bifați caseta de pe linia 1 după ce introduceți numele, adresa și numărul de securitate socială. Dacă nu trimiteți un W-4P, plătitorul trebuie să ia taxa presupunând că statutul dvs. de înregistrare este căsătorit și că aveți trei indemnizații de reținere.

Retinerea platilor periodice

Dacă alegeți să nu aveți taxe reținute din plățile periodice, completați "Foaia de lucru cu indemnizații personale" care vine cu W-4P. Foile de lucru suplimentare vă ajută să ajustați numărul de cote solicitate atunci când aveți mai multe surse de venituri sau planificați să depuneți o declarație fiscală detaliată. Introduceți numărul de cote pe linia 2 a W-4P împreună cu starea dvs. maritală. Dacă doriți ca mai multă taxă să fie reținută, scrieți suma pe linia 3. Semnează și întocmește formularul și îl trimite platitorului.

Plăți nonperiodice

Când primiți o plată non-recurentă, cum ar fi o distribuție dintr-un IRA 401 (k) sau IRA tradițional, IRS cere plătitorilor să rețină 10% din suma impozabilă retrasă. Puteți alege să nu aveți taxe reținute prin depunerea unui W-4P și verificarea casetei de pe linia 1. Alternativ, puteți solicita retinerea mai multor taxe prin introducerea unei sume pe linia 3. Linia 2 nu este utilizată pentru plăți neperiodice. Dacă sunteți în regulă cu suma de 10% din reținere, nu este necesar să trimiteți un W-4P.

Rollovers eligibile

O regulă specială IRS se aplică distribuțiilor impozabile de la planurile de pensii care sunt transferate în alt cont de pensionare. Plătitorii trebuie să rețină 20 la sută de retrageri de rollover. Nu puteți folosi un W-4P pentru a renunța la această reținere, deși puteți să vă prezentați unul pentru a solicita retinerea mai multor impozite. Cu toate acestea, puteți solicita mandatarului planului să efectueze un transfer direct de la un administrator la altul în loc să retragă banii și să îl depună singur în noul cont. Norma de reținere de 20% nu se aplică transferurilor directe.

Efectuarea de modificări

IRS sugerează să completați și să trimiteți un W-4P de îndată ce puteți, astfel încât plătitorul să poată începe să rețină valoarea corectă a impozitului. Odată ce depuneți formularul, acesta rămâne în vigoare pe termen nelimitat. Nu trebuie să îl reînnoiți în fiecare an. Cu toate acestea, puteți completa și trimite un W-4P actualizat când trebuie să modificați suma reținută.