Este obligatoriu impozitul pe dobânzile pentru obligațiunile de economisire?

Dobânda obținută pe o emisiune americană de economii este impozitată ca venit obișnuit. Cu toate acestea, Serviciul de Venituri Intern și Trezoreria S.U.A. oferă câteva opțiuni care pot compensa facturile de impozit pe obligațiuni sau chiar le pot elimina cu totul.

Cuplu senior cu calculator și documentecredit: Purestock / Purestock / Getty Images

Statutul fiscal al obligațiunilor de economii

Dobânzile la obligațiunile de economii sunt supuse numai impozitului pe venit federal și nu pot fi impuse de guvernele de stat și locale. IRS contează dobânda de obligațiuni de economisire ca venituri, mai degrabă decât câștigurile de capital, la fel ca și alte dobânzi. Dobânzile nu sunt plătite până când răscumperi o obligațiune de economisire. În schimb, se acumulează și câștigă mai mult interes. Nu se percep taxe până când nu răscumperi o obligațiune de economisire sau se scade după 30 de ani.

Amânarea dobânzii la obligațiunile de economisire

Persoana care deține o obligațiune de economisire este responsabilă pentru plata impozitului pe profit. Când împărțiți proprietatea cu o altă persoană, fiecare proprietar este responsabil pentru taxe în funcție de cât de mulți bani au investit fiecare. Când răscumperi o obligațiune de economisire, Departamentul Trezoreriei sau instituția financiară unde l-ați încasat vă trimite un formular 1099-INT. Includeți dobânda de obligațiuni de economisire pe linia de returnare fiscală în cazul în care raportați alte dobânzi și atașați 1099-INT la întoarcere.

Plătiți în timp ce mergeți

O altă opțiune cu obligațiuni de economisire este plata anuală a impozitului ca dobânda.IRS spune că aceasta poate fi o strategie bună atunci când cumpără obligațiuni de economii pentru un copil, deoarece este probabil ca dobânzile să fie impozitate la rata generală scăzută a copilului. Când alegeți să plătiți impozit în fiecare an, nu veți primi 1099-INT. Pur și simplu includeți interesul cu alte interese pe care le raportați asupra declarației dvs. fiscale. Trebuie să plătiți în fiecare an impozitul pe dobânda obținută pentru toate obligațiunile de economii pe care le dețineți - nu puteți lua opțiunea anuală pentru doar câteva dintre acestea - și ar trebui să plătiți în fiecare an odată ce alegeți să începeți plățile anuale. Dacă doriți să opriți plata taxelor în fiecare an, trebuie să completați formularul IRS 3115 și să-l atașați declarației dvs. fiscale.

Excluderea educației

S-ar putea să excludeți dobânzile la obligațiunile de economisire din venitul brut dacă utilizați banii pentru a plăti costuri pentru învățământul superior pentru dvs., soțul / soția sau un dependent. În esență, excluderea în educație înseamnă că renunțați la dobânda de pe urma declarației fiscale. Seria EE și seria I obligațiuni de economii achiziționate după 1989 se califică pentru această scutire fiscală. Numai obligațiunile pe care le achiziționați începând cu luna în care vă aflați în vârstă de 24 de ani sunt eligibile. Trebuie să utilizați atât dobânda principală, cât și dobânda de obligațiuni pentru a plăti cheltuieli educaționale calificate. Pentru a revendica această scutire fiscală, completați formularul IRS 8815 și o atașați la declarația fiscală.