Cuprins:
IRS tratează deducerea fiscală pentru pierderi de 401k ca o deducere variată, ceea ce înseamnă că trebuie să detaliați deducerile folosind Planul A pentru a revendica deducerea. Dar numai în circumstanțe specifice, puteți să vă revendicați o pierdere din impozitul pe care ați plătit-o: Trebuie să vă închideți 401k, iar baza dvs. de impozitare pentru cont trebuie să fie mai mică decât distribuțiile totale pe întreaga durată de viață a contului. Nu puteți pretinde o pierdere pe baza pierderilor dvs. pentru un an. În schimb, pierderile se bazează pe pierderile pe durata de viață a contului.
Etapa
Calculați baza fiscală a contului dvs. de 401k. Dacă aveți un cont tradițional de 401k și nu ați făcut nicio contribuție nedeductibilă (care este rară), baza dvs. de impozitare este de 0 $ și nu puteți solicita o pierdere de 401k din taxele dvs. Dacă aveți un Roth 401k, toate contribuțiile dvs. sunt necondiționabile, astfel încât baza fiscală a contului dvs. este suma pe care ați contribuit-o.
Etapa
Reduceți valoarea tuturor distribuțiilor pe care le-ați luat din planul dvs. de 401k, inclusiv distribuția pe care o faceți pentru a închide contul. De exemplu, dacă ați făcut 50.000 de dolari în contribuții după impozitare în planul dvs. de 401k și ați primit doar 40.000 de dolari în distribuții, ați avea o pierdere de 40.000 $.
Etapa
Adăugați valoarea oricăror alte deduceri diverse pe care le aveți la valoarea deducerii pierderilor dvs. de 401k. Raportați pierderea ca o deducere variată pe Lista dvs. A Lista deducerilor detaliate.
Etapa
Scădeți 2% din venitul brut ajustat din totalul deducerilor fiscale diverse. De exemplu, dacă pierderile dvs. de 401k sunt singura dvs. deducere variată, aveți o pierdere de 10.000 $ și aveți un venit brut ajustat de 30.000 $, ați fi dedus din venitul dvs. impozabil suma de 9.400 $.