Cuprins:
Normele serviciului intern de venituri vă permit să distribuiți din planul dvs. 401 (k) numai dacă aveți vârsta de peste 59 de ani, aveți dificultăți financiare grave sau ați încetat să lucrați pentru compania care sponsorizează planul de 401 (k). Chiar și în cazul în care vă includeți, puteți impune taxe și penalități pentru o distribuție. În mod alternativ, este posibil să utilizați un împrumut de 401 (k) pentru a vă ajuta să efectuați o plată în avans pe o locuință, inclusiv pentru a construi o locuință sau pentru a vă plăti creditul ipotecar.
Retrageri de greutăți
Chiar dacă lucrați în continuare pentru companie și sunteți sub 59 1/2, s-ar putea să vă calificați pentru o retragere de greutăți din planul dvs. de 401 (k) pentru a achiziționa o locuință. Potrivit IRS, planurile 401 (k) pot, dar nu sunt necesare, să permită retrageri de greutăți. În plus, planul poate limita retragerile de greutăți la anumite tipuri de greutăți, cum ar fi o urgență medicală, și poate exclude alte dificultăți, cum ar fi cumpărarea unei case. Prin urmare, trebuie să verificați cu administratorul planului dvs. 401 (k) să vedeți dacă vă calificați. Distribuția de greutăți este limitată la suma necesară pentru ameliorarea dificultăților, plus orice taxe și penalități privind distribuția. De exemplu, dacă puteți cumpăra o locuință cu o plată de 10% în avans, nu ați putea să vă retrageți din greu pentru 100% din prețul de achiziție. Administratorul planului dvs. de 401 (k) vă va spune exact ce informații solicită IRS să furnizați pentru o distribuție dificilă atunci când completați un formular de solicitare de distribuție dificilă, disponibil de la administratorul dvs. de plan.
Impozite și penalități
Distribuția dvs. din planul dvs. 401 (k) se consideră ca venit impozabil, indiferent de vârsta dvs. și este impozitată la rata de impozitare marginală. Dacă distribuția dvs. vă împinge într-o poziție superioară, numai partea din distribuția dvs. care se încadrează în categoria superioară va fi impozitată la o rată mai mare. De exemplu, dacă vă aflați în plafonul de impozitare de 25%, distribuția dvs. de 401 (k) va fi impozitată la 25% (cu excepția cazului în care vă va împinge în categoria de impozitare de 28%, caz în care numai partea care se încadrează în categoria de 28% vor fi impozitate la rata de 28%). Dacă aveți mai puțin de 59 1/2, trebuie să plătiți o taxă suplimentară de 10% deoarece distribuția dvs. nu este o retragere calificată. Chiar dacă luați o retragere de greutăți, pedeapsa se aplică în continuare.
Împrumut alternativ
Este posibil să puteți utiliza un împrumut de 401 (k), decât o retragere, pentru a vă ajuta să cumpărați o locuință. Conform planului IRS, 401 (k) pot permite împrumuturi de până la 50.000 $ sau jumătate din soldul contului dvs., oricare dintre acestea este mai mică. Soldul vostru înseamnă suma pe care ați fi păstrată dacă ați părăsit compania astăzi. De exemplu, dacă angajatorul dvs. a făcut contribuții care necesită să lucrați pentru câțiva ani, acestea nu se iau în calcul. Împrumutul poate fi luat din orice motiv, dar dacă utilizați venitul pentru a achiziționa o reședință primară, planul dvs. 401 (k) poate oferi o perioadă de rambursare de până la 10 ani. În orice alt scop, împrumutul trebuie rambursat pe o perioadă de cinci ani. Pentru a obține un împrumut, completați un formular de solicitare de împrumut de 401 (k) care solicită informații despre contul dvs., suma pe care doriți să o împrumutați și, dacă solicitați o perioadă mai mare de cinci ani, dovada că achiziționați o reședință primară, cum ar fi o copie a contractului semnat pentru proprietate.
Termeni de împrumut
Un împrumut de 401 (k) va percepe dobândă și va fi rambursat cu deduceri de plată pe durata împrumutului. Deși veți pierde din faptul că suma creditului va fi investită pe piață în timp ce împrumutul este restante, dobânda va fi creditată în cont. Cu toate acestea, dacă vă lăsați angajatorul înainte de a vă rambursa împrumutul, trebuie să ramblați întreaga sumă la momentul respectiv. Dacă nu reușiți să rambursezi împrumutul, soldul rămas este tratat ca o distribuție din planul dvs. 401 (k). Aceasta înseamnă că este considerat venit impozabil și, dacă sunteți sub 59 1/2, este de asemenea lovit cu o pedeapsă de retragere timp de 10%.