Cuprins:
Planurile de pensii calificate și necalificate au fiecare avantaje și dezavantaje proprii.Aceste planuri sunt uneori asociate cu angajatorii, ceea ce înseamnă că nu puteți decât să contribuiți la plan prin angajatorul dvs. Cu toate acestea, unele planuri sunt independente de angajatori.
Planul calificat
Un plan de pensie calificat îndeplinește anumite cerințe pentru a beneficia de avantaje fiscale care nu sunt disponibile pentru alte tipuri de planuri. Aceste planuri pot fi structurate astfel încât planul să facă parte din pachetul de pensii al angajatorului sau poate fi independent de un plan de angajator. Planul calificat poate accepta contribuții deductibile sau nedeductibile. Dacă contribuțiile sunt deductibile, atunci toate retragerile din plan sunt impozabile. În cazul în care contribuțiile planului sunt nedeductibile (așa cum este cazul în cazul conturilor Roth), retragerile sunt în mod normal scutite de taxe. Indiferent, toate planurile permit acumularea de impozite în interiorul planului.
Planul necalificat
Planurile de pensionare necalificate nu respectă orientările IRS pentru conturile de pensii calificate. Aceste planuri acceptă numai contribuții nedeductibile. Banii sunt impozabili angajatului atunci când acesta este primit. Totuși, toți banii care cresc în plan sunt taxați. Un exemplu de acest tip de plan este o anuitate. Contribuțiile anuale sunt întotdeauna efectuate după impozitare, iar câștigurile sunt impozitate atunci când sunt retrase din plan.
Beneficiu
Beneficiul unui plan calificat este că puteți beneficia de avantaje fiscale asupra contribuției sau retragerilor. Aceste beneficii pot avea ca rezultat o economie totală de pensii sau un venit net mai mare datorită faptului că impozitele sunt fie amânate, fie eliminate în totalitate la economiile dvs. de pensii. Cel mai mare avantaj al contului necalificat este că nu există nicio limită de contribuție asociată contului. Puteți să contribuiți cât mai mulți bani la plan așa cum doriți.
Dezavantaj
Dezavantajul planurilor de pensii calificate este acela că există limite de contribuții definite. Un IRA, de exemplu, limitează contribuțiile la 5.000 USD pe an pentru cei sub 50 de ani și 6.000 de dolari pe an dacă aveți 50 de ani sau mai mult. Acest lucru ar putea limita cantitatea de bani pe care o puteți acumula dacă doriți să economisiți mai mult decât permite limita de contribuție.
Dezavantajul față de planurile necalificate se datorează faptului că nu primesc toate beneficiile fiscale pe care planurile calificate le primesc. Este posibil să ajungeți la venituri nete mai mici și la economii totale de pensie în comparație cu un plan calificat ca rezultat.