Cerințele de depunere IRS pentru persoanele pensionate

Dacă lucrați pentru un angajator, acel angajator reține impozitele pe baza documentelor pe care le finalizați, însă când vă retrageți, sunteți responsabil pentru asigurarea că aveți suficienți bani pentru a vă plăti impozitele. Este important să fiți conștienți de regulile și regulamentele IRS, deoarece acestea se referă la diverse surse de venituri de la pensie și știți cum să raportați fiecare sursă de venit pe care o primiți.

După ce vă retrageți, este posibil să fiți nevoit să depuneți declarații de impozit pe venit.

Cerințe generale

Toți cetățenii S.U.A., indiferent de vârstă, trebuie să depună o declarație de impozit pe venit dacă venitul lor depășește sau depășește pragul stabilit de IRS. Pentru anul fiscal 2012, contribuabilii cu vârsta de 65 de ani și peste au fost obligați să depună o declarație fiscală dacă venitul lor era de cel puțin 11.200 dolari pentru o singură persoană, 13.950 dolari pentru un cap de locuință și 21.800 dolari pentru contribuabilii căsătoriți depunând o declarație comună.

Contul de securitate socială

Pentru mulți pensionari, prestațiile de securitate socială nu sunt impozabile, dar aceste beneficii trebuie încă raportate către IRS. În fiecare an, administrația de securitate socială trimite fiecărui destinatar un formular 1099 care detaliază suma totală a prestațiilor de asigurări sociale plătite, inclusiv deduceri pentru acoperirea Medicare. În timp ce legile fiscale se schimba ocazional, norma din 2012 pentru determinarea statutului fiscal a fost de a adăuga jumătate din venitul dvs. de securitate socială la toate celelalte venituri. Dacă acest număr este mai mare de 32.000 $ și sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună, prestațiile dvs. de securitate socială pot fi impozabile. Beneficiile contribuabililor singuri pot fi impozabile dacă acest total este mai mare de 25.000 $.

Planurile de pensionare

Mulți pensionari primesc venituri dintr-un plan IRA sau 401 (k). Administratorul IRA, 401 (k) sau planul de pensii este obligat să trimită participanților un formular 1099-R care indică suma retrasă. În majoritatea cazurilor, participanții la planurile IRA și 401 (k) trebuie să înceapă să primească distribuții minime obligatorii cu vârsta de 70 1/2, iar aceste distribuții sunt impozitate ca venit obișnuit.

Dobânzi, dividende și câștiguri de capital

Mulți pensionari primesc venituri din investiții, inclusiv plăți de dobânzi, dividende și profit din vânzarea de acțiuni sau obligațiuni. Toate aceste surse de venit trebuie raportate IRS, dar tratamentul fiscal variază. În timp ce legile fiscale se modifică de la an la an, în 2012, dividendele calificate și câștigurile de capital pe termen lung (câștiguri din titluri deținute de peste un an) au fost impozitate cu o rată maximă de 15%, în timp ce dobânzile și dividendele obișnuite sunt impozitate la individuală a impozitului pe venit.