Cuprins:
- Fără taxe până la retrageri
- Impozitele pe venitul federal
- Impozitul pe venitul statului
- Sancțiuni pentru neparticiparea distribuțiilor necesare
Când atingi pensia și începi să atingi 401 (k), nu ești singurul care sărbătorește. Serviciul Internal Revenue este, de asemenea, încântat de faptul că începi să plătești niște impozite pe ouăle de 401 (k). Dacă aveți peste 55 de ani când vă retrageți, nu veți fi datorați penalități de retragere anticipată. Cu toate acestea, totuși veți datora impozitele pe venit. Deoarece legile fiscale se pot schimba din când în când, consultați un profesionist în domeniul fiscal pentru a stabili modul în care vor fi impozitate retragerile dvs. de la 401 (k).
Fără taxe până la retrageri
Simpla retragere nu este considerată un eveniment impozabil atunci când vine vorba de banii din planul dvs. 401 (k). Toate conturile de 401 (k) sunt protejate prin taxe, ceea ce înseamnă că nu trebuie să plătiți taxe în timp ce banii rămân în cont. De exemplu, spuneți că ați vândut 100 de acțiuni și ați obținut un profit de 1.000 de dolari. În mod obișnuit, va trebui să plătiți impozite pe cei 1.000 de dolari. Dar, atunci când acest profit se face în planul vostru 401 (k), nu plătiți niciun impozit la momentul respectiv. Deci, nu este o pensie care declanșează impozite pe 401 (k) dvs., este de a lua distribuțiile. Dacă renunțați să luați bani din cei 401 (k) de câțiva ani, nu veți plăti până acum taxe.
Impozitele pe venitul federal
Distribuțiile dvs. de 401 (k) sunt impozitate la cotele obișnuite ale impozitului pe venit, ceea ce înseamnă că cu cât este mai mare venitul dvs., cu atât este mai mare rata pe care o plătiți pentru retragerile dvs. de 401 (k). Chiar dacă activele dvs. 401 (k) au fost investite pe piața de valori, distribuțiile dvs. nu se califică drept rate pe termen lung ale câștigurilor de capital. De exemplu, dacă vă aflați în limita de impozitare de 15% atunci când scoateți 10.000 $, veți plăti 1.500 $ în impozitele federale pe venit. Cu toate acestea, dacă sunteți în limita de 35%, aceeași distribuție de 10.000 $ vă costă 3.500 $ în impozite pe venit.
Impozitul pe venitul statului
Deși multe state tratează distribuțiile de 401 (k) ca venituri la fel cum procedează IRS, unele au scutiri care ar putea reduce suma pe care o plătiți. De exemplu, Illinois vă permite să excludeți orice distribuție plătibilă de 401 (k) de la impozitele pe venit ale statului Illinois. Alte state, inclusiv Iowa și Colorado, au scutiri care vă permit să excludeți o anumită sumă de venituri din pensionare, inclusiv 401 (k), din impozitele pe venitul statului.
Sancțiuni pentru neparticiparea distribuțiilor necesare
Trebuie să începeți să luați distribuțiile minime necesare din planul dvs. de 401 (k) în anul în care vă retrageți sau în anul în care faceți 70 1/2, în funcție de care dintre acestea survine mai târziu. Suma pe care trebuie să o retrageți se calculează pe baza speranței de viață și a valorii contului. Dacă nu reușiți să retrageți suma necesară, IRS impune o taxă de 50%. De exemplu, spuneți că ar fi trebuit să retrageți 15.000 $ de la dvs. 401 (k), dar ați scos doar 3.000 $. Pentru că nu ați reușit să retrageți 12.000 $, datorați IRS o pedeapsă fiscală de 6.000 $.