Cuprins:
IRS cere ca toți cei 401 (k) participanți să facă retrageri anuale odată ce ajung la vârsta de 70 1/2. Alegerea de a lua doar distribuția minimă necesară vă asigură că plătiți impozitul minim, însă participanții pot lua și mai mult. Calculați RMD utilizând unul din cele două tabele cu speranța de viață și soldul contului dvs. 401 (k) la data de 31 decembrie a anului trecut. În timp ce mulți sponsori planificați pentru 401 (k) vor furniza aceste informații, depinde de dvs. ca proprietar al contului să vă asigurați că este corect și că distribuția este retrasă la timp.
Etapa
Alegeți o tabelă a speranței de viață. Dacă aveți mai mult de 10 ani mai în vârstă decât soțul / soția și nu aveți alți beneficiari, utilizați tabelul comun și ultimul supraviețuitor. În caz contrar, utilizați tabelul Uniform Life Expectancy Table.
Etapa
Găsiți factorul de speranță de viață pe tabelul corespunzător. Dacă utilizați tabelul comun și ultimul supraviețuitor, găsiți vârsta curentă pe coloana din stânga și vârsta actuală a soțului / soției în rândul de sus. Factorul dvs. se află la intersecția acestor două vârste în cadrul mesei. De exemplu, dacă aveți 70 de ani și soțul dvs. este de 59, factorul dvs. pentru 2010 este 28,1.
Dacă utilizați tabelul Uniform Lifetime, factorul dvs. este numărul de lângă vârsta dvs. Pentru cei de 70 de ani în 2010, acest factor este de 27,4.
Etapa
Împărțiți soldul contului dvs. 401 (k) cu factorul de speranță de viață pentru a calcula RMD. De exemplu, un soț de 70 de ani al cărui soț este mai mic de 10 ani mai tânăr și avea un sold de 100.000 de dolari pe 31 decembrie anul trecut ar avea un RMD de 100.000 ÷ 27.4 sau 3.649,64 dolari.