Cuprins:
Conturile de retragere sunt concepute pentru a suplimenta sursele de venit federale, cum ar fi securitatea socială, atunci când atingeți vârsta de pensionare. Serviciul de venituri interne consideră că vârsta de pensionare este de 59 1/2 ani. Aveți posibilitatea să închideți un cont de retragere în orice moment, doar să fie conștienți de orice obligații fiscale sau sancțiuni de cont pentru a face acest lucru. Deși nu aveți nevoie de vreun motiv special pentru a închide contul de pensionare în orice moment, există câteva motive care vă vor scuti de pedepse.
Etapa
Apelați administratorul contului de pensii sau planificatorul. Procedurile sunt aceleași pentru un IRA, 401k, 403b sau orice alt plan de pensie calificat. Solicitați un formular de distribuire.
Etapa
Completați formularul de distribuție complet pentru o distribuție de "100%". Administratorul planului va avea data de naștere înregistrată și va reține în mod automat 20% din distribuțiile înainte de vârsta de 59 1/2, cu excepția cazului în care precizați pe formularul că vă calificați pentru o distribuție dificilă, plătiți cheltuieli colegiale sau folosiți până la 10.000 $ pentru o cumpărare la domiciliu sau închidere.
Etapa
Semnează formularul și îl trimite custodei la adresa indicată în formular. Așteptați una până la două săptămâni pentru a primi cecul.
Etapa
Obțineți 1099-R în luna ianuarie a anului următor distribuției. Confirmați că suma distribuită este corectă și că distribuția este corect codată. Distribuțiile normale luate după vârsta de 59 1/2 au codul 7 în căsuța 2. Codurile 1 și 2 se referă la distribuțiile timpurii, prima fără excepție cunoscută și cea de-a doua cu o excepție cunoscută (cum ar fi distribuțiile de dificultăți pentru a preveni blocarea pieței).
Etapa
Raportați venitul impozabil enumerat în formularul 1099-R de pe linia 15a din formularul IRS 1040 atunci când vă depuneți impozitele pentru a vă înregistra corespunzător venitul.