Cum se determină sancțiunile pentru retrageri anticipate de la 401 (k)

Retragerile anticipate dintr-un plan de pensionare de 401 (k) - cele efectuate înainte de împlinirea vârstei de 59 1/2 ani - sunt supuse impozitului pe venit și, adesea, unor penalități suplimentare. Obiectivul este acela de a vă împiedica să tratezi un 401 (k) ca sursă de numerar pe termen scurt. Deși nu este punct de vedere tehnic o penalizare, banii pe care îl veți pierde în câștigurile compuse sunt, de asemenea, ceva de luat în considerare.

Impozitul pe venit, o taxă de penalizare și un interes pierdut afectează cele mai devreme 401 (k) withdrawals.credit: woolzian / iStock / Getty Images

Determinați rata impozitului pe profit

Rata dvs. curentă de impozitare a venitului este un punct de plecare pentru determinarea atât a taxei de impozitare cât și a penalității datorate. Rata se aplică numai veniturilor impozabile - salariilor nete după scăderea deducerilor înainte de impozitare, cum ar fi contribuțiile de 401 (k) și plățile de asigurări de sănătate de grup - și variază în funcție de statutul dvs. de înregistrare. Majoritatea pregătirilor fiscale și a numeroaselor site-uri cu finanțe personale au calculatoare pentru determinarea ratei impozitului pe venit.

Deducerea impozitelor pe venit

O retragere precoce are ca rezultat o factură fiscală mai mare deoarece plătiți o rată mai mare a impozitului pe venit. Contribuțiile 401 (k) sunt amânate din impozit, ceea ce înseamnă că serviciul intern de venituri impozitează veniturile din retrageri, nu pe contribuții. De exemplu, dacă vă aflați într-o cotă de impozit pe venit de 25% și retrageți 10.000 $ de la 401 (k), impozitul pe profit datorat va fi de 2.500 $. Cu toate acestea, dacă retrageți aceeași sumă la o rată de 15% după ce ați atins vârsta de 59 1/2, impozitul datorat scade la 1.500 $. În esență, plătiți o penalizare de impozit pe venit de 1.000 de dolari pentru retragerea anticipată.

Adăugați taxa de penalizare

Determinați dacă retragerea este supusă unei sancțiuni de 10%. Dacă este, multiplicați valoarea retragerii cu 10%. De exemplu, taxa de penalizare pentru retragerea de 10.000 $ este de 1.000 $. Cu toate acestea, taxa nu se aplică întotdeauna. Consultați informațiile privind subiectele fiscale de pe site-ul web al IRS pentru a stabili dacă se aplică o penalitate de penalizare pentru situația dvs. De exemplu, retrageri anticipate pentru cheltuielile de învățământ superior calificat sunt scutite de pedeapsă, iar cumpărătorii calificați pentru prima dată la domiciliu pot retrage până la 10.000 USD fără penalități.

Alte considerente

O retragere precoce poate fi costisitoare din punctul de vedere al interesului pierdut. Dacă ați lăsat 10.000 $ în 401 (k) pentru încă 10 ani, în loc să faceți o distribuție precoce, ați avea o sumă suplimentară de 3.439,16 dolari, la o rată anuală de returnare de 3% și de 6,288.95 dolari la o rată de 5%. Investor.gov și cele mai multe site-uri de finanțe personale au calculat calculul dobânzii compuse pentru a determina cât de mult pierzi sau câștigi.