Cuprins:
Un rollover este o modalitate de a evita impozitarea unui transfer între două planuri de pensii calificate. Dacă lucrați pentru o companie care oferă un plan de 401k, este posibil să transferați fondurile într-un cont individual de pensionare fără taxe. Există câteva excepții, cum ar fi dacă ai un Roth 401k, caz în care poți să-ți rostogolești fondurile într-un IRA Roth, nu într-un IRA tradițional. În timp ce cele mai multe retrageri de 401k către IRA sunt scutite de taxe, IRS poate să rețină 20% din rollover dacă luați o distribuție fizică, mai degrabă decât transferând fondurile în mod electronic.
Etapa
Contactați administratorul dvs. 401k. Întrebați ce măsuri sunt necesare pentru a efectua o răsturnare la un IRA. De vreme ce răsturnările de la planurile de 401k către IRA sunt destul de frecvente, administratorul dvs. de 401k ar trebui să vă ofere un răspuns prompt la solicitarea dvs. De obicei, va trebui să depuneți documente suplimentare pentru a vă completa cererea.
Etapa
Obțineți o copie a formularului de distribuire a firmei dumneavoastră. Deoarece planurile de 401k sunt vehicule de investiții înainte de impozitare, distribuțiile sunt de obicei impozabile. Pentru a preveni impozitarea răsturnării, trebuie să indicați că transferați fondurile către IRA, care este un alt tip de cont de investiții înainte de impozitare.
Etapa
Alegeți metoda de distribuire. Puteți să retrageți un cec de la dvs. sau să solicitați o rulare directă către IRA dvs. prin mijloace electronice. Dacă acceptați o verificare fizică, sunteți supus regulii de reținere obligatorie de 20%, chiar dacă mai târziu veți plasa acești bani în IRA. Cu rulouri directe, nu există de obicei nici o reținere.
Etapa
Finalizați răsturnarea în 60 de zile. Dacă renunți la fondurile electronice, de obicei, nu trebuie să vă faceți griji în legătură cu această regulă. Cu toate acestea, dacă faceți o verificare fizică de la dvs. 401k, trebuie să depuneți acești bani într-un cont IRA sau alt cont taxat în termen de 60 de zile. Dacă nu reușiți să respectați acest termen, IRS va taxa retragerea dvs. ca o distribuție, mai degrabă decât o răsturnare. Veți datora impozitul pe venit obișnuit asupra sumei totale pe care ați scos-o, împreună cu o penalizare suplimentară de 10 la sută dacă aveți mai puțin de 59 1/2 ani.
Etapa
Includeți formularul 1099-R în taxele dvs. Chiar dacă răsturnarea dvs. de la 401k la IRA nu este impozabilă, veți primi un formular 1099-R de la angajatorul dvs. pentru anul în care faceți răsturnarea. Trebuie să raportați suma răsturnării atunci când vă depuneți impozitele. Formularul dvs. de depunere a taxelor vă va permite să indicați dacă un rol sau altul ar trebui considerat neimpozabil.