Cuprins:
Un plan 401 (k) este un plan de pensii avantajat în favoarea angajaților oferit angajaților de anumite companii. Există multe beneficii pentru a avea un cont 401 (k), dar aici sunt numeroase restricții. Există momente în care poți să treci peste contul tău 401 (k) într-un alt cont, dar, de obicei, poți să faci asta numai când celălalt cont este în nume propriu. Doar în două situații, banii dvs. 401 (k) se pot răsturna către un alt nume decât cel al dvs.
Standard Rollover Rules
Impozitarea este principalul motiv pentru care nu vă puteți alimenta planul dvs. de 401 (k) soțului / soției. Când contribuie la o sumă de 401 (k), nu sunteți impozit pe banii pe care îi depozitați. Numai atunci când faceți o distribuție plătiți impozite pe câștigurile și contribuțiile dvs. Dacă ați putea să vă răsturnați contul cu o altă persoană, un participant într-o categorie de impozitare ridicată ar putea să primească o deducere fiscală mare și apoi să transfere banii unei persoane aflate într-o limită mică de impozitare, profitând astfel de un beneficiu fiscal neîncasat. De exemplu, dacă ați fost în limita de impozitare de 30% și ați contribuit cu 10.000 $ la 401 (k), ați câștiga o deducere fiscală de 3.000 $. În cazul în care soțul dvs. a depus separat și a fost în limita de 10%, ar putea să ia banii și să plătească doar 1.000 $ în impozite. În esență, ați câștigat un profit de 2.000 de dolari doar prin rularea banilor către soțul / soția dvs., ceea ce ar constitui un abuz abuziv față de codul fiscal.
Moarte
Atunci când deschideți un cont 401 (k), veți afla cine vă va primi banii când veți muri. În consecință, puteți să vă configurați contul pentru a vă revoca automat soțului / soției în cazul morții dvs. O intrebare interesanta atunci cand vine vorba de legile care guverneaza planurile 401 (k) este ca sotia dvs va putea intotdeauna sa se rostogoleasca in contul ei atunci cand mori, chiar daca desemnezi pe altcineva pe formularul tau beneficiar. Puteți alege numai un beneficiar non-soț pentru 401 (k) dacă primiți o declarație de renunțare scrisă din partea soțului dvs. în timp ce sunteți încă în viață.
Divorț
Un alt mod în care puteți să vă răsturnați cu 401 (k) unei alte persoane este dacă vă divorți. În majoritatea cazurilor, o parte a procesului de divorț va fi un ordin calificat pentru relații interne sau QDRO, care specifică modul în care trebuie împărțite activele de pensionare. Dacă QDRO specifică faptul că dvs. 401 (k) urmează să fie împărțit 50-50, prin lege trebuie să distribuiți jumătate din contul dvs. fostului dvs. soț / soție. În acest caz, puteți să vă răsturnați partea 401 (k) în contul fostului dvs. soț / soție.