Cuprins:
Când plasați banii într-un cont tradițional individual de pensionare, impozitul pe acești bani este amânat până când părăsiți forța de muncă. Dacă retrageți banii înainte de pensionare, veți fi impozitați și a penalizat 10% din suma retrasă cu excepția cazului în care retragerea dvs. intră sub incidența unei liste de excepții IRS. Legea Învățământului Superior din 1965, vă permite să utilizați IRA pentru excepțiile educaționale sub anumite conditii.
Excepții educaționale față de pedepsele de retragere
După cum este explicat în publicația IRS 970, secțiunea 9, puteți distribui pentru cheltuielile de învățământ superior calificat, fără a trebui să plătiți pedeapsa de 10%. Din păcate, cu excepția unei singure circumstanțe, excepția de la educație se aplică numai cheltuielilor plătite în momentul în care sunt suportate, nu rambursarea fondurilor împrumutate pentru plata cheltuielilor de educație.
Acest lucru poate părea nedrept, dar iată de ce: excepția în materie de educație se aplică numai cheltuielilor de învățământ în timp real, cum ar fi cărțile și școlarizarea. Când împrumutați bani pentru educația dvs., aveți obligația de a plăti dobânzi și de a închide costurile pentru acel împrumut. Adesea costurile cu dobânzile sunt capitalizate și devin o valoare incasabil o parte din suma datorată - adică, într-adevăr nu puteți spune cât de mult din suma împrumutului este o cheltuială educațională și cât de mult sunt dobânzile și costurile. Dobânzile și costurile de împrumut nu sunt cheltuieli educaționale calificate și sunt supuse unor penalități de retragere.
O excepție limitată fără penalizare
Chartered Financial Analyst Dr. Don Taylor, care scrie pentru Bankrate, constată că există o singură excepție limitată de regula generală privind penalitățile pentru retragerile IRS pentru a rambursa împrumuturile pentru studenți. Dacă împrumutul este destinat numai cheltuielilor de învățământ superior calificat, este anulat în cursul anului calendaristic în curs și este folosit pentru a rambursa cheltuielile de educație care au fost suportate și în anul curent, puteți rambursa împrumutul cu o distribuție fără penalități din partea IRA. Încă mai trebuie să plătiți impozite pe venit din suma distribuită.