Cum se compilează un inventar al activelor pentru scopuri probate

Un executant imobiliar este responsabil de completarea unui inventar și de evaluare, cel mai adesea în decurs de 30 până la 90 de zile de la moartea unui decedat. Inventarul trebuie să cuprindă atât activele, cât și o descriere și o evaluare corectă a pieței pentru proprietățile imobiliare, proprietatea personală, conturile bancare și datoriile dictatorului. Dezvăluirea completă este vitală, deoarece instanța, moștenitorii și creditorii folosesc informațiile pentru a moșteni, a impozita și a rambursării datoriilor.

Nu va trebui să includeți articolele numite în voința unui decedat: Tom Schmucker / iStock / Getty Images

Noțiuni de bază

În majoritatea statelor, instanța de probă vă va trimite un formular de inventar gol, cu decretul și certificatul care arată că sunteți executorul imobilului. În caz contrar, descărcați și tipăriți formularul disponibil pe site-ul web al instanței sau al instanței județene. Dacă există o voință, examinați-o înainte de a începe, pentru că nu trebuie să inventarieți niciun fel de bunuri deținute în comun sau niciun fel de bunuri pe care decedentul le-a eliminat într-o voință. Când înregistrați activele din inventar, listați elementele evaluate și conturile financiare separat, dar listați și valorizați proprietatea personală comună într-o singură sumă forfetară.

Colectați informații privind activele

Veți avea nevoie de titluri de vehicule, de proprietăți imobiliare și de numere de cont bancare și de investiții pentru orice bun care aparține exclusiv decedatului. Căutați prin înregistrările financiare ale decedatului și examinați voința, declarațiile de impozit pe venit și conturile bancare pentru a localiza informațiile financiare. Lucrați cu un avocat pentru a obține copii ale înregistrărilor lipsă. Căutați și enumerați toate activele personale lipsă. Potrivit lui Cary A. Lind de la firma de avocatură Lind, un avocat vă poate ajuta să găsiți și să recuperați obiecte valoroase, dar dacă nu știți cine deține bunuri mai puțin valoroase, este posibil să nu merite timpul și cheltuielile necesare pentru recuperarea.

Înregistrați activele în numerar

Înregistrați fiecare element în secțiunea corespunzătoare din formularul de inventar. Cele mai multe includ secțiuni separate pentru bunuri personale și imobile. Pentru activele în numerar, listați numele instituției financiare, tipul și numărul contului, împreună cu valoarea dolarului fiecărui cont de la data decesului sau, în unele state, data numirii dvs. ca executor. Consultați cu atenție instrucțiunile, deoarece unele state pot solicita numere complete de cont, în timp ce altele pot necesita doar ultimele patru cifre.

Înregistrați active nemonetare și imobiliare

Potrivit lui Jennifer MacDonnell de la Societatea Paralegal, multe state vor numi un evaluator care să evalueze activele nefinanciare, inclusiv bunuri imobile și obiecte de specialitate cum ar fi bijuterii, vehicule, artă și antichități. Cu toate acestea, chiar dacă nu sunteți responsabil pentru evaluarea acestor elemente pe cont propriu, puteți include în continuare evaluări independente pentru a ajuta evaluatorul numit de instanță. Pentru bunurile imobiliare, listați adresa și furnizați o descriere legală completă, împreună cu numărul parcelei. Descrieți alte active nemonetare cât de mult puteți.