Cuprins:
Serviciul de venituri interne (IRS) recunoaște o serie de planuri de pensii ca "planuri de pensii calificate", ceea ce înseamnă că beneficiază de un tratament fiscal special. În plus, planurile de pensii calificate pot accepta doar modificări de la alte planuri calificate. De exemplu, puteți alimenta bani dintr-un plan de 401k unui IRA, dar nu puteți muta bani dintr-un cont de brokeraj obișnuit într-un IRA.
Conturi individuale de pensionare
Conturile individuale de pensionare (IRA) pot fi deschise de către oameni mai degrabă decât de către angajatori. IRA tradiționale oferă economii de pensii amânate, ceea ce înseamnă că se pot deduce contribuțiile, iar retragerile din cont trebuie incluse ca venit impozabil. (Contribuțiile IRA nu pot fi deduse dacă tu sau soțul tău poți participa la un plan sponsorizat de angajator și venitul tău brut ajustat ajustat depășește limitele anuale.) Roth IRA oferă economii după impozitare, ceea ce înseamnă că se pot lua retrageri calificate din impozitul pe cont -liber. IRA au limite mai restrictive de contribuție decât planurile de 401k sau planurile de 403b, iar IRA nu pot accepta contribuții din partea angajatorilor. Aveți control total asupra investițiilor dvs. IRA; singurele investiții explicit interzise într-un IRA de către IRS sunt articole de colecție, cum ar fi antichități sau lucrări de artă.
401k Planuri
Companiile profitabile pot stabili planuri de 401k pentru a-și ajuta angajații cu ouăle lor de cuib de pensii. Aceste planuri pot fi fie planuri tradiționale de 401k, fie planuri Roth 401k. Planurile tradiționale de 401k oferă economii amânate în timp ce planurile Roth 401k oferă economii după impozitare. IRS permite angajatorilor să contribuie la aceste planuri în numele angajaților lor. Cu toate acestea, contribuțiile de potrivire trebuie să ajungă într-un plan tradițional de 401k chiar dacă contribuțiile angajaților sunt făcute într-un plan Roth 401k. Angajatorii pot solicita o perioadă de valabilitate pentru potrivirea contribuțiilor aduse unui plan de 401k în numele angajatului. Aceasta înseamnă că, dacă părăsiți locul de muncă înainte de încheierea perioadei de valabilitate - nu mai mult de cinci ani - este posibil să nu păstrați o parte sau toate contribuțiile de potrivire efectuate în numele dvs. Fondurile dintr-un plan de 401k pot fi investite în oricare dintre planurile oferite de angajator.
Planurile 403b
Un plan de 403b funcționează similar unui plan de 401k, cu excepția faptului că planurile 403b sunt oferite de organizații nonprofit în locul companiilor cu profit. În plus, IRS interzice planurilor 403b să solicite o perioadă de dobândire. Planurile 403b pot fi fie planuri tradiționale 403b, care sunt amânate din impozit, fie planuri Roth 403b, care oferă economii după impozitare. Un plan de 403b permite ca fondurile să fie investite doar în anuități și fonduri mutuale.