Cuprins:
- Suma de bază a angajatului
- Implicarea angajatorului
- Regula de serviciu de 15 ani
- Contribuții suplimentare
Limita de contribuție anuală pentru un contingent 403 (b) este în mod tipic aceeași ca și pentru o sumă de 401 (k). Spre deosebire de 401 (k), cu toate acestea, dvs. 403 (b) ar putea să vă permit să investiți mai mult decât limita standard dacă aveți 15 ani de serviciu.
Suma de bază a angajatului
Începând cu anul 2015, dacă aveți sub 50 ani, limita anuală standard pentru un cont 403 (b) este de 18.000 $. Puteți renunța la o sumă suplimentară de recuperare de 6 000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult. Limitele anuale sunt aceleași pentru conturile tradiționale și Roth 403 (b).
Implicarea angajatorului
Angajatorii nu trebuie să finanțeze conturile 403 (b) ale angajaților. Dacă angajatorul dvs. alege să contribuie, limita totală - inclusiv sumele angajatorului și angajatului - este cea mai mică dintre:
- $ 53,000 dacă aveți sub 50 de ani
- 59.000 $ dacă aveți 50 de ani sau mai mult
- Compensarea totală, inclusiv beneficiile, pentru cel mai recent an de serviciu.
Regula de serviciu de 15 ani
Dacă aveți 15 ani de serviciu cu una dintre următoarele entități eligibile pentru IRS, este posibil să puteți contribui mai mult decât suma standard:
- Spital
- Sistemul școlar public
- Serviciul de sănătate și asistență socială
- Agenția de servicii de sănătate la domiciliu
- Biserică
- Organizație asociată cu o biserică.
Angajatorul dvs. nu trebuie să ofere această opțiune. Dacă alege să ofere regula de cincisprezece ani, puteți contribui cu încă 3.000 $ în fiecare an, până la maximul de 15.000 $ pe viață. Puteți beneficia de această majorare dacă contribuțiile dvs. medii anuale sunt mai mici de 5.000 $.
Ani de serviciu sunt calculate în funcție de timpul petrecut de lucru. De exemplu, dacă ați lucrat șase luni în fiecare din ultimii doi ani, aveți un an de serviciu.
Contribuții suplimentare
Dacă depășiți limitele de contribuție de 403 (b), puteți să întrebați administratorul planului dvs. pentru o plată a excesului de amânări. Pentru a evita dubla impunere, solicitați plata până la 1 martie după anul în care a avut loc supradozajul. Administratorul planului trebuie să vă ramburseze suma excedentară până la data de 15 aprilie. În acest caz, suma excedentară este taxată o singură dată, pentru anul în care s-a produs supradispensa. În caz contrar, excedentul rămâne în contul dvs. 403 (b) și este taxat de două ori după retragerea - o dată pentru anul în care a survenit excesul și o dată în anul de distribuire.