Cuprins:
- Etapa
- 401k de bază
- 401k Rollover de bază
- Etapa
- Rulează 401k
- Etapa
- Transferarea fondurilor 401k unui soț / soție
- Etapa
Etapa
Un 401k este un plan de amânare a salariilor care permite titularului de cont să contribuie cu bani pentru pensionare fără a plăti impozite pe contribuție. Banii din interiorul celor 401k cresc impozit amânat până la retragere, moment în care impozitele normale pe venit se datorează tuturor fondurilor retrase. Conturile de 401k sunt conturi individuale și nu pot fi deținute în comun.
401k de bază
401k Rollover de bază
Etapa
O răsturnare de 401k permite unui proprietar de cont să transfere fonduri în interiorul unui cont 401k într-un alt cont calificat, fără a plăti impozite sau penalități. Conturile calificate sunt de obicei IRA tradiționale și alte planuri de 401k. Pentru a fi calificat ca un rollover fără taxe, fondurile obținute de la 401k trebuie să fie redepuse în noul cont de pensionare în termen de 60 de zile. 401k rollovers sunt raportate la IRS pe formularul 1099-R.
Rulează 401k
Etapa
401k rollovers pot apărea în două moduri. Prima modalitate nu permite niciodată ca fondurile să intre în posesia titularului de cont. Fondurile sunt transferate electronic în contul nou sau se eliberează un cec în contul nou. În orice caz, astfel de transferuri pot fi efectuate numai într-un cont cu același ID de identificare a contribuabilului ca și contul inițial. Al doilea mod distribuie fondurile direct titularului de cont. În acest caz, administratorul planului trebuie să rețină 20% din distribuție pentru taxe. Cu toate acestea, pentru ca rolloverul să fie scutit de taxe, suma integrală trebuie încă depusă într-un cont nou cu același ID de contribuabil în 60 de zile.
Transferarea fondurilor 401k unui soț / soție
Etapa
Deoarece toate rollovers trebuie să aibă loc între conturi cu același proprietar și numere de identificare ale contribuabililor, nu există nici o modalitate de a transfera direct fondurile către 401k unui soț. Chiar dacă o sumă nelimitată de bani poate fi transferată între soți fără taxe, contribuțiile la planurile de 401k pot fi făcute doar prin amânarea salariilor. Singura modalitate de a obține bani de la un soț 401k unui altul este de a retrage fonduri dintr-un plan de 401k în timp ce creșterea de reținere merge la planul celuilalt soț 401k.