Cuprins:
În conformitate cu codul fiscal federal, trebuie să începeți să retrageți fonduri din conturile individuale de pensionare atunci când atingeți vârsta de 70 1/2. Serviciul Internal Revenue dictează suma retragerilor. Vă puteți aștepta să plătiți penalități fiscale semnificative dacă nu reușiți să luați distribuțiile minime necesare sau RMD-uri.
Distribuții minime necesare
Veniturile dvs. sunt supuse impozitului pe venit federal. Puteți reduce venitul impozabil prin investirea unor salarii într-un IRA. Atât investiția inițială, cât și câștigurile din cont cresc cu impozite amânate până la retragere. IRA oferă beneficii fiscale, deoarece economisiți bani pentru anii de pensionare. Sunt necesare reguli minime de distribuție necesare pentru a vă împiedica evitarea permanentă a impozitului pe venit. Este posibil să aveți venituri mai mici ca un pensionar decât ați avut în timpul vârstei de câștig. Aceasta ar putea însemna scăderea într-o bandă mai mică. Dacă da, veți ajunge să plătiți mai puțin în impozite când luați RMD decât ați avea dacă nu ați investit niciodată într-un IRA.
Retrageri de calcule
Analizele de retragere a certificatelor de credit se bazează pe tabelele actuariale care țin cont de vârsta dvs. și de soldurile dvs. IRA. IRS, de asemenea, factori în vârsta soțului dvs., dacă sunteți cu cel puțin 10 ani mai în vârstă decât el. La vârsta de 70 1/2, IRS își asumă o speranță de viață de încă 27,4 ani. RMD dvs. se calculează prin împărțirea soldului contului dvs. în retrageri anuale aproximativ egale, concepute pentru a dura această perioadă. Cu toate acestea, calculele RMD sunt resetate în fiecare an pe baza unei cronologii a speranței de viață reduse treptat. La vârsta de 115 ani și în fiecare an ulterior, RMD-urile sunt recalculate anual, presupunând că veți trăi încă 1,9 ani.
Timp de retragere
Trebuie să efectuați prima retragere nu mai târziu de 1 aprilie în anul care urmează anului în care ați atins vârsta de 70 1/2. 1 aprilie scade cu doar 14 zile înainte de data limită de depunere a impozitelor pentru anul precedent. IRS permite contribuțiile IRA pentru anul anterior până la data de 15 aprilie a anului curent. Pentru toți anii după ce ați împlinit 70 1/2, trebuie să efectuați retragerile dvs. între 1 ianuarie și 31 decembrie ale anului calendaristic curent.
Pedeapsa fiscală
RMD-urile dvs. sunt supuse impozitului pe profit obișnuit, dar dacă nu reușiți să obțineți un RMD, trebuie să plătiți o pedeapsă fiscală de 50%. Pedeapsa se bazează pe valoarea dolarului din RMD. De exemplu, dacă ar trebui să faceți o retragere de 5.000 $, trebuie să plătiți o penalitate de 2.500 $. Nu puteți evita sau întârzia RMD chiar dacă ați finanțat un IRA tradițional cu câștiguri după impozitare. Cu toate acestea, DSM nu se aplică IRA Roth. Spre deosebire de IRA tradiționale, Roths sunt finanțate în întregime cu venituri care au fost deja impozitate.