Cuprins:
Guvernul federal oferă stimulente fiscale atunci când economisiți bani pentru pensionare într-un cont individual de aranjamente de pensii. Când vă pensionați și atingeți vârsta de 70 de ani, trebuie să luați retrageri obligatorii de la un IRA existent. Administratorul dvs. IRA sau custode trebuie să raporteze activitatea pe contul dvs. IRA și valoarea contului dvs. către IRS anual pe formularul 5498.
Forma 5498
Formularul 5498 identifică tipul de IRA fie ca fiind planul tradițional, Roth, Planul de pensii pentru angajați simplificați sau Planul de potrivire a impulsurilor pentru salariați pentru angajați. În plus față de informațiile de identificare, formularul vă arată contribuțiile, contribuțiile amânate, distribuțiile pe care le-ați redirecționat în contul dvs., banii pe care i-ați convertit dintr-un alt tip de cont, rambursările și distribuțiile minime necesare pe care le-ați luat din cont. Formularul raportează, de asemenea, valoarea de piață corectă a contului dvs.
Distribuții și contribuții
Administratorul contului dvs. IRA trebuie să vă trimită o copie a formularului 5498 până la data de 31 mai a fiecărui an, astfel încât formularul să includă contribuțiile pe care le-ați făcut înainte de data limită a impozitului pe venit din 15 aprilie care se aplică declarației fiscale din anul precedent. Verificați dacă veniturile pe care le-ați raportat pentru distribuțiile minime necesare sau deducerile pe care le-ați revendicat pentru contribuțiile IRA în declarația dvs. de impozit pe venit, corespund sumelor raportate de mandatarul dvs. cu privire la formularul 5498. Contactați mandatarul dvs. dacă există o discrepanță.