Cuprins:
- Revocarea într-un cont nou de 401k
- Întoarcerea într-un IRA
- Managementul contului 529
- Plata într-un cont 529 de la un IRA sau un 401k
Fondurile din planul unui angajat de 401k pot fi transferate numai în unul din cele două tipuri de conturi, fără a se aplica pedepse fiscale costisitoare. Aceste două opțiuni de rollover includ transferul într-un cont nou de 401k cu un nou angajator sau depozit într-un cont individual de pensii (IRA). Nu există economii amânate din impozite pentru utilizarea fondurilor dintr-un contracte de 401k pentru promovarea educației sau pentru programele de economii de educație cu beneficii fiscale, cum ar fi cele 529 de planuri.
Revocarea într-un cont nou de 401k
Atunci când un deținător de cont de 401k lasă un angajator să lucreze pentru altul, el este de obicei oferit mai multe opțiuni. El poate retrage fondurile acumulate dintr-un plan de 401k, poate declara un cont în care să treacă rolul fondurilor sau să păstreze fondurile în contul curent. Angajații care vor lucra pentru un nou angajator care oferă un plan de 401k beneficiază de obicei prin înscrierea în noul plan și trecerea peste toate fondurile acumulate de la vechiul 401k în noul 401k.
Întoarcerea într-un IRA
Un IRA oferă beneficii amânate din impozite similare programelor de 401k. Un angajat care își schimbă locul de muncă de multe ori nu este înscris într-un plan de 401k suficient de lung pentru ca fondurile depuse să prospere pe măsură ce planul avansează. Consolidarea conturilor este preferabilă păstrării mai multor conturi cu un șir de foști angajatori. IRA oferă un vehicul de răsturnare în condiții de siguranță pentru consolidarea fondurilor de 401k, fără a se confrunta cu nicio taxă de retragere sau cu eventualele sancțiuni fiscale care rezultă din retragerea anticipată.
Managementul contului 529
Contul 529 permite economisirea depozitelor pentru creșterea investițiilor fără impozitarea dobânzii acumulate. Fondurile sunt, de asemenea, scutite de taxe atunci când sunt folosite pentru a plăti pentru orice costuri calificate ale învățământului superior. Fondurile disponibile pentru diverse planuri de economisire ar trebui împărțite pentru a include 529 de depozite obișnuite de către oricine anticipează costurile colegiului. Un fond de colegiu 529 nu trebuie separat pentru copiii individuali și poate fi folosit și pentru adulți în familie.
Plata într-un cont 529 de la un IRA sau un 401k
Plățile într-un cont de fonduri de colegiu 529 nu sunt scutite de taxe atunci când sunt făcute dintr-un IRA, însă sancțiunile pentru retragerea timpurie sunt scutite de fondurile IRA atunci când sunt utilizate pentru învățământul superior al titularului de cont sau al copiilor sau nepoților săi. Fondurile dintr-un 401k nu sunt date cu niciun fel de scutiri de impozit atunci când sunt utilizate pentru un 529 sau pentru educație. Fondurile de 401k sunt cel mai bine utilizate prin rularea lor într-un IRA și plata pentru costurile de educație în mod direct.