Cum se impozitează 401 K?

Folosind un plan de 401 (k) vă permite să alocați o parte din venitul dvs. pentru economii de pensii, iar Codul de venit intern vă recompensează cu o varietate de impozite. Deoarece legislația fiscală este supusă schimbării, iar regulile pot varia de la stat la stat, verificați cu un profesionist fiscal cum legea poate afecta situația dvs. specifică.

IRS nu va primi 401 (k) de dolari până când veți lua distributions.credit: jerry2313 / iStock / Getty Images

Impactul impozitului pe 401 (k) Contribuții

Contribuția la planul dvs. 401 (k) vă salvează pe front, deoarece contribuțiile dvs. - și contribuțiile angajatorului dvs. - nu sunt supuse impozitelor federale de venit. Cu toate acestea, ei nu sunt scutiți de impozitele pe salarii, așa că veți plăti în continuare contribuțiile la asigurările sociale și Medicare pentru contribuțiile dvs. Deși majoritatea statelor respectă regulile fiscale federale pentru scutirea contribuțiilor, câteva contribuții fiscale. De exemplu, în Massachusetts, contribuțiile la planurile de 401 (k) din partea partenerilor și a proprietarilor unici nu sunt admise.

Câștiguri În cadrul contului 401 (k)

De obicei, trebuie să plătiți impozite pe bani, pe măsură ce realizați venitul, indiferent dacă plățile de dobânzi sunt plătite în fiecare an sau profiturile pe care le faceți din vânzarea acțiunilor. Cu toate acestea, planurile de 401 (k) sunt conturi adăpostite, ceea ce înseamnă că nu veți plăti niciun fel de impozit pe câștiguri, în timp ce banii rămân în cont. Acest lucru ajută soldul contului dvs. să crească mai repede, deoarece puteți reinvesti toate profiturile, mai degrabă decât dacă o parte dintre aceștia merg la unchiul Sam.

Distribuții de la planurile 401 (k)

Distribuțiile din planul dvs. de 401 (k) se consideră ca venit obișnuit în anul în care faceți retragerea, astfel încât acestea sunt impozitate la rata de impozitare marginală, mai degrabă decât ratele mai mici ale câștigurilor de capital. Cele mai multe state respectă aceleași reguli ca IRS pentru impozitarea distribuțiilor din planurile de 401 (k). Cu toate acestea, unele au excepții speciale care scutesc distribuțiile planului de 401 (k) din impozite. De exemplu, potrivit Wall Street Journal, Illinois scutește 401 (k) de la impozitul pe venit.

Descărcări anticipate

Dacă luați bani din planul dvs. de 401 (k) înainte de a vă întoarce la 59 1/2, IRS impune o penalizare suplimentară de 10% pentru distribuțiile dvs., cu excepția cazului în care vă calificați sub una dintre excepții.Excepțiile includ costurile de asistență medicală care depășesc 10% din venitul brut ajustat pentru anul, dacă sunteți permanent invalid sau dacă beneficiați de distribuții în calitate de beneficiar dintr-un plan 401 (k) mostenit. Cele mai multe state nu au o penalizare similară pentru retragerile anticipate, dar o excepție este California, care impune o pedeapsă de retragere suplimentară de 2,5%.