IRS Formularul 8606 Instrucțiuni

Formularul IRS 8606 este utilizat pentru a raporta contribuțiile necondiționate la aranjamentele individuale de pensionare individuale (IRA) și pentru a raporta orice retrageri de la SEP, SIMPLE sau IRA tradiționale, dacă ați realizat vreodată distribuții IRA nediscriminatorii. De asemenea, utilizați formularul pentru a raporta retragerile de la Roth IRA și conversii de la IRA simplă, IRA tradiționale sau planuri SEP la Roth IRAs. Completați formularul 8606 împreună cu 1040, 1040NR sau 1040A și îl trimiteți IRS împreună cu restul declarației dvs. fiscale.

Trimiteți un formular 8606 dacă ați făcut contribuții necondiționate la IRA sau dacă ați obținut venit din IRA tradiționale, IRA simplă sau SEP.

Etapa

Determinați dacă trebuie să depuneți un formular 8606. Trebuie să depuneți acest formular dacă ați făcut contribuții necondiționate la un IRA tradițional, ați obținut venit dintr-un Roth IRA (altul decât o răsturnare, o recharacterizare sau o returnare a unor contribuții), dacă ați convertit de la un SEP, IRA simplă sau tradițională la un Roth sau dacă ați primit venituri din oricare dintre aceste planuri de pensii și baza dvs. de impozitare - valoarea contribuțiilor după impozitare pe care le-ați făcut în cadrul IRA tradiționale - este mai mare decât zero.

Etapa

Adună înregistrări. Veți avea nevoie de cei 1099 pe care i-ați primit de la custozi ai IRA, împreună cu înregistrările privind contribuțiile pe care le-ați făcut.

Etapa

Completați informațiile personale din partea de sus. Dacă tu și soțul / partenerul dvs. trimiteți o întoarcere la adunare, utilizați numai numele și numărul de securitate socială a persoanei ale cărei informații raportați. Dacă ambele trebuie să depuneți un formular 8606, trebuie să utilizați fiecare câte un formular separat.

Etapa

Completați partea I. Adăugați contribuțiile totale IRA necondiționate pentru anul precedent până la data de 15 aprilie a anului următor și introduceți rezultatul în Linia 1. Adăugați baza dvs. totală de impozitare în Linia 2 și urmați instrucțiunile pentru liniile 3, 4 și 5. Trebuie să adăugați valoarea tuturor SEP-urilor și IRA-urilor SIMPLE la sfârșitul anului, plus orice rollovers restante și introduceți rezultatul în Linia 6. Adăugați-vă distribuțiile de la IRA tradiționale, SEP și SIMPLE împreună și introduceți rezultatul în Linia 7. Enter suma pe care ați convertit-o de la SEP, SIMI și IRA tradiționale în Linia 8, dacă nu le-ați recharacterizat. Urmați instrucțiunile pentru linii de la 9 la 15. Aceasta va determina baza dvs. totală în IRA tradiționale.

Etapa

Completați partea a II-a. Faceți acest pas numai dacă ați transformat o parte sau toate conturile dvs. SIMPLE sau tradiționale IRA sau SEP.

Etapa

Completați partea a III-a dacă ați făcut o distribuție de la un IRA Roth. Puteți retrage până la 10.000 dolari de creștere de la un Roth IRA sancțiune gratuită pentru o calificare prima de cumpărare acasă.

Etapa

Semnați și introduceți formularul din partea de jos a paginii 2.