Ce este o declarație de reconciliere a băncii?

O declarație de reconciliere a băncii este metoda utilizată de persoane fizice și entități pentru a verifica exactitatea propriului registru al tranzacțiilor împotriva înregistrărilor băncii lor. Utilizarea registrului dvs. de tranzacții sau a registrelor de cecuri este sursa principală pentru înregistrarea primirii și plății numerarului prin contul dvs. bancar, în timp ce extrasul dvs. lunar de bancă reprezintă cărțile corespunzătoare ale băncii. Ambele seturi de cărți trebuie să fie conciliate și echilibrate unele cu altele pentru a detecta elementele rămase.

O declarație de reconciliere a băncii vă arată discrepanțele dintre înregistrările dvs. și cele ale băncii.

Timp și pregătire

Pregătiți-vă declarațiile de reconciliere bancară lunar imediat ce primiți extrasul de cont bancar.

Declarația de reconciliere a băncilor trebuie să fie întocmită de îndată ce primiți declarația dvs. bancară lunară. Reconcilierea promptă a extrasului de cont bancar la cecul de cec vă va asigura că înregistrările dvs. sunt păstrate actuale și că orice ajustări sunt înregistrate la ambele seturi de cărți. Pentru pregătire, va trebui să separați două coloane, una pentru cărțile dvs. (registrul de verificare) și cealaltă pentru extrasul bancar.

Reconciliați declarația bancară

Declarația bancară trebuie reconciliată cu registrul de cecuri pentru a ajunge la elementele deschise care trebuie ajustate.

Pentru a concilia declarația dvs. bancară, trebuie să comparați registrul de verificare cu extrasul bancar. Bilanțul final afișat în extrasul de cont trebuie să fie ajustat la valoarea corectă luând în considerare toate diferențele de sincronizare și toate elementele speciale care nu sunt reflectate în extrasul bancar, dar sunt afișate în registrul de verificare. Prin urmare, toate cecurile și depozitele care au fost înregistrate în registrul dvs. de cecuri, dar care încă nu sunt afișate în extrasul de cont trebuie să fie listate. Cecurile sunt deduse din extrasul bancar și se adaugă depozitele. Orice eroare în cantități trebuie să fie adăugată sau scăzută. Bilanțul final reprezintă soldul ajustat al extrasului dvs. bancar.

Reconciliați Registrul de cecuri

Reconciliați registrul cărții de cec la extrasul lunar de cont bancar pentru a ajunge la soldurile ajustate ale ambelor seturi de cărți.

Registrul dvs. de verificare trebuie să fie ajustat prin adăugarea sau scăderea elementelor afișate în extrasul dvs. bancar, dar care încă nu au fost reflectate în cecul dvs. de cec. În acest sens, trebuie să adăugați orice elemente primite, cum ar fi dobânzile, transferurile bancare, depozitele directe și erorile la registrul de cecuri, în timp ce deduceți eventualele taxe, taxe, descoperit de cont și erori înregistrate în cont, dar care nu au fost încă înregistrate în registrul dvs. de cecuri. Balanța finală reprezintă soldul ajustat al registrului cărții de cecuri.

Echilibrare și rezervare

Notificați băncii dvs. cu privire la orice discrepanțe.

Soldul ajustat al extrasului dvs. bancar trebuie să fie egal cu soldul ajustat al registrului de cecuri. După reconcilierea cu succes a extrasului dvs. bancar, trebuie să rectificați înregistrările pentru orice ajustare înregistrată. De exemplu, în cazul în care ați fost returnat un cec pentru fonduri insuficiente (NSF), trebuie să contactați emitentul cecului pentru compensare. De asemenea, trebuie să anunțați prompt banca dvs. pentru a ajusta orice erori sau omisiuni pe care le-a făcut în contul dvs. cu privire la depozite sau orice altă problemă.

consideraţii

Nerespectarea cu promptitudine a declarației dvs. bancare în cecul de cec ar putea duce la pierderi.

Titularii de cont sunt responsabili pentru reconcilierea rapidă a înregistrărilor lor cu declarațiile lunare de cont furnizate acestora. În cazul în care titularul de cont nu notifică banca cu privire la utilizarea sau erorile necorespunzătoare, banca nu poate fi responsabilă pentru pierderi, mai ales dacă au trecut 90 de zile de la expedierea ultimei declarații bancare lunare. Acest tip de acord este adesea enumerat în formularele de cont semnate între titularul contului și bancă.